☆财务分析☆◇港澳资讯002040更新日期2007-10-26◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.0750｜0.0561｜0.0200｜0.1263｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0750｜0.0561｜0.0200｜0.1262｜
｜每股净资产(元)｜2.1250｜2.1100｜2.1300｜2.1100｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜2.1100｜
｜净资产收益率(%)｜3.5400｜2.6600｜0.8200｜5.9900｜
｜每股资本公积金(元)｜0.7433｜0.7433｜0.7433｜0.7433｜
｜每股未分配利润(元)｜0.2190｜0.2073｜0.2329｜0.2155｜
｜主营业务收入(万元)｜10760.76｜7199.76｜3660.12｜16237.10｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜8524.08｜
｜投资收益(万元)｜598.29｜360.16｜-｜-｜
｜净利润(万元)｜1851.00｜1378.94｜427.89｜3105.97｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.1142｜0.1020｜0.0988｜0.3921｜
｜每股收益扣除(元)｜0.1142｜0.1020｜0.0988｜0.3937｜
｜每股净资产(元)｜2.1300｜2.0200｜3.2700｜3.1700｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜2.1300｜2.0200｜3.2700｜3.1700｜
｜净资产收益率(%)｜5.3648｜5.0500｜3.0200｜12.3800｜
｜每股资本公积金(元)｜0.7751｜0.6786｜1.6857｜1.6857｜
｜每股未分配利润(元)｜0.2045｜0.1936｜0.2616｜0.2628｜
｜主营业务收入(万元)｜12378.34｜9160.07｜4953.32｜20536.50｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜13400.04｜
｜投资收益(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜净利润(万元)｜2803.86｜2508.78｜1517.86｜6025.69｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜｜｜意见｜意见｜意见｜
｜每股收益(元)｜0.0750｜0.1263｜0.3921｜0.5173｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0750｜0.1262｜0.3937｜0.5174｜
｜每股净资产(元)｜2.1250｜2.1100｜3.1700｜1.9000｜
｜每股资本公积金(元)｜0.7433｜0.7433｜1.6857｜0.2500｜
｜每股未分配利润(元)｜0.2190｜0.2155｜0.2628｜0.4397｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜0.0691｜0.2117｜0.4566｜0.7596｜
｜每股现金流量(元)｜-0.6980｜-0.1045｜0.8031｜0.1785｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜10760.76｜16237.10｜20536.50｜19524.43｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜8524.08｜13400.04｜12756.00｜
｜经营费用(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜管理费用(万元)｜3043.35｜4558.07｜4486.93｜3802.93｜
｜财务费用(万元)｜-131.34｜-606.16｜-98.09｜83.20｜
｜三项费用增长率(%)｜-｜-｜-｜-｜
｜营业利润(万元)｜2467.41｜4706.91｜9144.19｜8933.37｜
｜投资收益(万元)｜598.29｜-｜-｜-｜
｜补贴收入(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜0.60｜3.16｜-37.34｜-1.12｜
｜利润总额(万元)｜2468.01｜4710.06｜9106.85｜8932.25｜
｜所得税(万元)｜617.01｜1604.10｜3081.16｜2974.55｜
｜净利润(万元)｜1851.00｜3105.97｜6025.69｜5957.70｜
｜销售毛利率(%)｜47.95｜55.97｜68.66｜68.69｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜52.50｜65.25｜65.33｜
｜净资产收益率(%)｜3.54｜5.99｜12.38｜27.18｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜28.24｜41.23｜47.66｜48.17｜
｜应收账款周转率(%)｜24.05｜30.59｜24.19｜20.04｜
｜总资产周转率(%)｜0.18｜0.29｜0.47｜0.67｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜-13.74｜-20.94｜5.18｜14.89｜
｜营业利润增长率(%)｜-41.09｜-48.53｜2.36｜15.78｜
｜税后利润增长率(%)｜-33.98｜-48.45｜1.14｜16.23｜
｜净资产增长率(%)｜-0.14｜6.49｜122.05｜21.02｜
｜总资产增长率(%)｜7.34｜4.48｜72.37｜20.57｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜59339.31｜57582.35｜55110.91｜31971.77｜
｜负债总额(万元)｜6851.56｜5508.25｜6436.61｜10051.56｜
｜流动负债(万元)｜6068.16｜4724.85｜6436.61｜8051.56｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜-｜2000.00｜
｜货币资金(万元)｜1548.62｜18711.45｜24045.85｜8704.01｜
｜应收帐款(万元)｜466.83｜428.20｜633.42｜1064.78｜
｜其他应收款(万元)｜162.65｜163.30｜88.01｜298.08｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜52247.75｜51834.10｜48674.29｜21920.21｜
｜资产负债率(%)｜11.5464｜9.5658｜11.6793｜31.4389｜
｜股东权益比率(%)｜88.0491｜90.0173｜88.3206｜68.5611｜
｜流动比率(%)｜0.4713｜4.1870｜3.8704｜1.2909｜
｜速动比率(%)｜0.4438｜4.1383｜3.8523｜1.2719｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜10572.77｜16212.12｜21052.58｜19546.10｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜1700.33｜5206.40｜7018.05｜8747.78｜
｜现金净流量(万元)｜-17162.83｜-2570.56｜12341.84｜2056.33｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜-57.83｜-25.81｜-19.77｜-｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜98.2529｜99.8462｜102.5130｜100.1110｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜167.6256｜116.4689｜146.8316｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜-82.7618｜204.8204｜34.5155｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-19958.14｜-6271.63｜-9858.45｜-4332.38｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜1094.98｜-1505.32｜15182.24｜-2359.07｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元)｜1548.62｜18408.07｜-91.59｜
｜流动资产合计(万元)｜2860.00｜19523.62｜-85.35｜
｜长期股权投资(万元)｜27909.37｜9883.04｜182.40｜
｜固定资产原价(万元)｜-｜40345.34｜-100.00｜
｜减累计折旧(万元)｜-｜18070.24｜-100.00｜
｜固定资产净值(万元)｜-｜22275.10｜-100.00｜
｜固定资产合计(万元)｜-｜25874.95｜-100.00｜
｜股本净额(万元)｜-｜24587.20｜-100.00｜
｜投资所支付的现金｜｜｜｜
｜现金(万元)｜17268.36｜2521.51｜584.84｜
｜(投资)现金流出｜｜｜｜
｜小计(万元)｜20077.12｜5134.08｜291.06｜
｜投资活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜-19958.14｜-5133.81｜-288.76｜
｜现金及现金等｜｜｜｜
｜价物净增加额(万元)｜-17162.83｜-5637.78｜-204.43｜
｜现金期末余额(万元)｜1548.62｜18408.07｜-91.59｜
｜(附注)现金及现金等｜｜｜｜
｜价物净增加额(万元)｜-17162.83｜-5637.78｜-204.43｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜5008.21｜30.84｜1517.86｜48.87｜
｜第二季度｜4232.69｜26.07｜990.92｜31.90｜
｜第三季度｜3234.21｜19.92｜295.08｜9.50｜
｜第四季度｜3761.99｜23.17｜302.11｜9.73｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜5339.98｜26.00｜1855.23｜30.79｜
｜第二季度｜4934.93｜24.03｜1213.84｜20.14｜
｜第三季度｜4405.42｜21.45｜1614.29｜26.79｜
｜第四季度｜5856.18｜28.52｜1342.33｜22.28｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜-0.0540｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜0.1581｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜0.0393｜3.6013｜无警｜
｜股东权益合计/负债合计｜7.6256｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜0.1813｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜名称｜2004｜2003｜2002｜｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率｜｜｜｜｜
｜总资产现金回收率｜｜｜｜｜
｜净利润率｜｜｜｜｜
｜应收帐款｜｜｜｜｜
｜经营预警综合指数｜0.00｜0.00｜0.00｜｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率｜｜｜｜｜
｜现金盈利留存率｜｜｜｜｜
｜留存盈利｜｜｜｜｜
｜净资产收益率｜451.98｜470.67｜479.00｜｜
｜投资预警综合指数｜90.40｜94.13｜95.80｜｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜｜｜｜｜
｜经营现金流入利息支出比｜｜｜｜｜
｜支付现金股利｜｜｜｜｜
｜银行贷款率｜｜｜｜｜
｜筹资预警综合指数｜0.67｜｜｜｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜27.16｜28.24｜28.74｜｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜无警｜无警｜无警｜｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘p;27.16｜28.24｜28.74｜｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜无警｜无警｜无警｜｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘