☆财务分析☆◇港澳资讯002046更新日期2007-10-30◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.2900｜0.1800｜0.0900｜0.4000｜
｜每股收益扣除(元)｜0.2900｜0.1822｜0.0900｜0.4000｜
｜每股净资产(元)｜3.2800｜3.1700｜3.9300｜3.8100｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜3.7900｜
｜净资产收益率(%)｜8.9600｜5.8100｜2.3300｜10.5000｜
｜每股资本公积金(元)｜0.9506｜0.9506｜1.4382｜1.4382｜
｜每股未分配利润(元)｜1.1329｜1.0232｜1.2402｜1.1254｜
｜主营业务收入(万元)｜16752.72｜10246.20｜4330.29｜19215.51｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜6697.31｜
｜投资收益(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜净利润(万元)｜2867.58｜1797.61｜714.89｜3121.76｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.3100｜0.1900｜0.1000｜0.4000｜
｜每股收益扣除(元)｜0.3100｜0.1900｜0.1000｜0.4000｜
｜每股净资产(元)｜3.7300｜3.6000｜4.3200｜4.2200｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜3.7300｜3.5700｜4.2800｜4.1900｜
｜净资产收益率(%)｜8.4300｜5.1900｜2.3600｜9.5100｜
｜每股资本公积金(元)｜1.4382｜1.4382｜1.9258｜1.9274｜
｜每股未分配利润(元)｜1.0792｜0.9519｜1.1399｜1.0382｜
｜主营业务收入(万元)｜13857.43｜8770.51｜4330.18｜16622.87｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜5519.39｜
｜投资收益(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜净利润(万元)｜2665.69｜1589.14｜704.80｜2604.75｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜｜｜意见｜意见｜意见｜
｜每股收益(元)｜0.2900｜0.4000｜0.4000｜0.5300｜
｜每股收益扣除(元)｜0.2900｜0.4000｜0.4000｜0.5000｜
｜每股净资产(元)｜3.2800｜3.8100｜4.2200｜2.5300｜
｜每股资本公积金(元)｜0.9506｜1.4382｜1.9274｜0.0860｜
｜每股未分配利润(元)｜1.1329｜1.1254｜1.0382｜1.1661｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜-0.0987｜0.3476｜0.3571｜0.4736｜
｜每股现金流量(元)｜-0.2234｜-0.0159｜1.9526｜0.0056｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜16752.72｜19215.51｜16622.87｜12766.94｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜6697.31｜5519.39｜3937.36｜
｜经营费用(万元)｜643.24｜858.97｜646.29｜453.57｜
｜管理费用(万元)｜1843.45｜2974.81｜2348.96｜1435.90｜
｜财务费用(万元)｜-117.89｜-211.65｜-95.40｜-51.64｜
｜三项费用增长率(%)｜15.77｜24.90｜57.78｜19.66｜
｜营业利润(万元)｜2811.39｜3090.08｜2623.30｜2108.15｜
｜投资收益(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜补贴收入(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜33.15｜31.68｜-18.56｜9.16｜
｜利润总额(万元)｜2844.54｜3121.76｜2604.75｜2117.31｜
｜所得税(万元)｜-17.92｜-｜-｜-｜
｜净利润(万元)｜2867.58｜3121.76｜2604.75｜2117.31｜
｜销售毛利率(%)｜32.82｜35.57｜33.19｜31.64｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜34.85｜33.20｜30.84｜
｜净资产收益率(%)｜8.96｜10.50｜9.51｜20.94｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜1.98｜2.40｜2.50｜2.30｜
｜应收账款周转率(%)｜4.71｜9.04｜9.40｜6.93｜
｜总资产周转率(%)｜0.46｜0.56｜0.67｜0.84｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜20.44｜15.60｜30.20｜20.57｜
｜营业利润增长率(%)｜6.81｜17.79｜24.44｜14.25｜
｜税后利润增长率(%)｜7.57｜19.85｜23.02｜14.95｜
｜净资产增长率(%)｜10.19｜8.51｜170.99｜26.49｜
｜总资产增长率(%)｜7.13｜7.71｜94.17｜25.94｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜37875.99｜35706.66｜32963.22｜16976.66｜
｜负债总额(万元)｜5260.53｜5774.65｜5563.60｜6865.78｜
｜流动负债(万元)｜4716.53｜5324.65｜5102.60｜4474.78｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜461.00｜2391.00｜
｜货币资金(万元)｜13552.41｜15731.16｜15855.91｜3163.77｜
｜应收帐款(万元)｜4860.89｜2246.88｜2003.15｜1534.37｜
｜其他应收款(万元)｜151.64｜49.05｜106.23｜164.42｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜32019.58｜29731.39｜27399.62｜10110.88｜
｜资产负债率(%)｜13.8888｜16.2638｜16.8781｜40.4424｜
｜股东权益比率(%)｜84.5379｜83.7361｜83.1218｜59.5575｜
｜流动比率(%)｜5.4712｜4.6658｜4.6291｜2.2202｜
｜速动比率(%)｜4.2587｜3.6040｜3.7173｜1.2725｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜15806.32｜20298.04｜19139.24｜15840.87｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜-962.89｜2711.78｜2321.34｜1894.46｜
｜现金净流量(万元)｜-2178.75｜-124.75｜12692.14｜22.51｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜-267.84｜16.81｜22.53｜-｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜94.3508｜105.6337｜115.1380｜124.0773｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜86.8670｜89.1196｜89.4748｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜-3.9962｜487.2698｜1.0632｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-1033.58｜-2046.85｜-2573.70｜-2800.49｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-182.28｜-785.85｜12946.53｜928.54｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜固定资产原价(万元)｜-｜9112.53｜-100.00｜
｜固定资产净值(万元)｜-｜5275.04｜-100.00｜
｜固定资产合计(万元)｜-｜8766.74｜-100.00｜
｜股本净额(万元)｜-｜7800.00｜-100.00｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜4339.86｜22.59｜704.80｜22.58｜
｜第二季度｜4465.15｜23.24｜884.34｜28.33｜
｜第三季度｜5104.76｜26.57｜1076.55｜34.49｜
｜第四季度｜5305.74｜27.61｜456.08｜14.61｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜4339.86｜26.11｜704.80｜27.06｜
｜第二季度｜-｜-｜-797.78｜-30.63｜
｜第三季度｜4074.68｜24.51｜683.33｜26.23｜
｜第四季度｜4705.07｜28.30｜601.88｜23.11｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜0.5567｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜0.3432｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜0.0719｜3.9115｜无警｜
｜股东权益合计/负债合计｜6.0867｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜0.4423｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜名称｜2004｜2003｜2002｜｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率｜｜｜｜｜
｜总资产现金回收率｜｜｜｜｜
｜净利润率｜｜｜｜｜
｜应收帐款｜｜｜｜｜
｜经营预警综合指数｜0.00｜0.00｜0.00｜｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率｜｜｜｜｜
｜现金盈利留存率｜｜｜｜｜
｜留存盈利｜｜｜｜｜
｜净资产收益率｜348.00｜383.05｜419.83｜｜
｜投资预警综合指数｜69.60｜76.61｜83.97｜｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜｜｜｜｜
｜经营现金流入利息支出比｜｜｜｜｜
｜支付现金股利｜｜｜｜｜
｜银行贷款率｜｜｜｜｜
｜筹资预警综合指数｜0.86｜｜｜｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜20.93｜22.98｜25.19｜｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜无警｜无警｜无警｜｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘;25.19｜｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜无警｜无警｜无警｜｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘