☆财务分析☆◇港澳资讯002064更新日期2007-10-20◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜1.5300｜1.0100｜0.5309｜0.4200｜
｜每股收益扣除(元)｜1.5270｜1.0000｜0.5358｜0.4000｜
｜每股净资产(元)｜5.7700｜5.2400｜6.1300｜5.5800｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜5.5700｜
｜净资产收益率(%)｜26.5800｜19.2300｜8.6600｜7.5000｜
｜每股资本公积金(元)｜0.8352｜0.8352｜1.3858｜1.3858｜
｜每股未分配利润(元)｜3.5448｜3.0201｜3.2469｜2.6950｜
｜主营业务收入(万元)｜106419.11｜70795.08｜33239.66｜76303.27｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜12880.70｜
｜投资收益(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜净利润(万元)｜28290.58｜18604.99｜7539.37｜5942.19｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-09-30｜2006-06-30｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.2400｜0.1300｜0.4700｜1.1700｜
｜每股收益扣除(元)｜0.2300｜0.1200｜0.3300｜1.0900｜
｜每股净资产(元)｜5.4000｜4.9500｜4.8232｜4.3506｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜5.3900｜4.9500｜-｜-｜
｜净资产收益率(%)｜4.4200｜2.6500｜9.7500｜26.9500｜
｜每股资本公积金(元)｜1.3858｜0.1201｜0.1201｜0.1177｜
｜每股未分配利润(元)｜2.5573｜3.2226｜3.0911｜2.6679｜
｜主营业务收入(万元)｜51880.76｜29472.62｜54008.68｜61970.47｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜9973.29｜21722.19｜
｜投资收益(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜净利润(万元)｜3007.96｜1015.05｜5007.59｜12487.43｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜｜｜意见｜意见｜意见｜
｜每股收益(元)｜1.5300｜0.4200｜0.4700｜1.1700｜
｜每股收益扣除(元)｜1.5270｜0.4000｜0.3300｜1.0900｜
｜每股净资产(元)｜5.7700｜5.5800｜4.8232｜4.3506｜
｜每股资本公积金(元)｜0.8352｜1.3858｜0.1201｜0.1177｜
｜每股未分配利润(元)｜3.5448｜2.6950｜3.0911｜2.6679｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜1.0735｜1.0180｜0.7887｜0.8023｜
｜每股现金流量(元)｜0.0300｜-0.3022｜0.3723｜0.1672｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜106419.11｜76303.27｜54008.68｜61970.47｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜12880.70｜9973.29｜21722.19｜
｜经营费用(万元)｜1121.37｜1287.03｜798.49｜705.31｜
｜管理费用(万元)｜3360.50｜2474.32｜3191.67｜2734.79｜
｜财务费用(万元)｜666.70｜990.32｜-458.46｜327.53｜
｜三项费用增长率(%)｜57.21｜34.54｜-6.26｜-17.23｜
｜营业利润(万元)｜42196.14｜8199.43｜6511.22｜18004.28｜
｜投资收益(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜补贴收入(万元)｜-｜103.00｜-｜-｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜56.73｜206.91｜145.50｜-50.68｜
｜利润总额(万元)｜42252.86｜8509.34｜6656.72｜17953.60｜
｜所得税(万元)｜13962.28｜2567.15｜1649.14｜5466.16｜
｜净利润(万元)｜28290.58｜5942.19｜5007.59｜12487.43｜
｜销售毛利率(%)｜45.20｜17.38｜19.03｜35.72｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜16.88｜18.47｜35.05｜
｜净资产收益率(%)｜26.58｜7.50｜9.75｜26.95｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜3.20｜6.27｜4.42｜4.97｜
｜应收账款周转率(%)｜10.48｜8.35｜6.35｜9.89｜
｜总资产周转率(%)｜0.87｜0.75｜0.64｜0.95｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜104.93｜41.28｜-12.85｜15.83｜
｜营业利润增长率(%)｜839.16｜25.93｜-63.84｜3.36｜
｜税后利润增长率(%)｜840.52｜18.66｜-59.90｜-6.72｜
｜净资产增长率(%)｜38.74｜54.30｜10.86｜29.15｜
｜总资产增长率(%)｜36.10｜8.04｜35.68｜22.99｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜137828.63｜105534.31｜97408.57｜71792.68｜
｜负债总额(万元)｜31402.06｜25978.32｜46041.82｜25458.52｜
｜流动负债(万元)｜26272.06｜25848.32｜40961.02｜25368.52｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜5080.80｜90.00｜
｜货币资金(万元)｜2919.54｜2364.60｜6656.75｜2690.87｜
｜应收帐款(万元)｜11429.99｜8881.29｜9401.32｜7614.41｜
｜其他应收款(万元)｜765.31｜175.20｜222.58｜216.49｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜106426.57｜79257.75｜51366.75｜46334.16｜
｜资产负债率(%)｜22.7834｜24.6857｜47.2666｜35.4611｜
｜股东权益比率(%)｜77.2165｜75.3142｜52.7333｜64.5388｜
｜流动比率(%)｜1.7964｜1.1854｜0.7730｜1.0838｜
｜速动比率(%)｜0.8467｜0.7408｜0.5626｜0.6437｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜115061.21｜87845.85｜60411.35｜67024.06｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜19818.49｜14455.82｜8399.82｜8544.80｜
｜现金净流量(万元)｜554.94｜-4292.15｜3965.89｜1781.55｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜178.06｜72.09｜-1.69｜-45.47｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜108.1208｜115.1272｜111.8549｜108.1548｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜243.2742｜167.7419｜68.4272｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜-72.2318｜79.1975｜14.2667｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-22171.41｜-14920.98｜-24917.25｜-5560.57｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜2907.86｜-3826.99｜20483.90｜-1202.69｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜存货(万元)｜24951.29｜9135.18｜173.13｜
｜流动资产合计(万元)｜47196.45｜29500.69｜59.98｜
｜固定资产原价(万元)｜-｜76663.88｜-100.00｜
｜减累计折旧(万元)｜-｜24138.61｜-100.00｜
｜固定资产净值(万元)｜-｜52525.27｜-100.00｜
｜工程物资(万元)｜9846.58｜3411.61｜188.62｜
｜固定资产合计(万元)｜-｜71653.92｜-100.00｜
｜未分配利润(万元)｜65437.26｜36313.22｜80.20｜
｜主营业务收入(万元)｜106419.11｜51930.70｜104.93｜
｜营业利润(万元)｜42196.14｜4492.96｜839.16｜
｜利润总额(万元)｜42252.86｜4602.86｜817.97｜
｜减:所得税(万元)｜13962.28｜1594.90｜775.43｜
｜净利润(万元)｜28290.58｜3007.96｜840.52｜
｜销售商品、提供劳｜｜｜｜
｜务收到的现金(万元)｜115061.21｜57482.62｜100.17｜
｜(经营)现金流入｜｜｜｜
｜小计(万元)｜116034.09｜58005.99｜100.04｜
｜购买商品、接受劳务｜｜｜｜
｜支付的现金(万元)｜74986.07｜44969.33｜66.75｜
｜支付的各项税费(万元)｜16683.09｜2700.72｜517.73｜
｜(经营)现金流出｜｜｜｜
｜小计(万元)｜96215.61｜50878.64｜89.11｜
｜经营活动产生的现金｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜19818.49｜7127.35｜178.06｜
｜购建固定资产、无形｜｜｜｜
｜资产、其他长期资产｜｜｜｜
｜所支付的现金(万元)｜22187.41｜10804.48｜105.35｜
｜(投资)现金流出｜｜｜｜
｜小计(万元)｜22187.41｜10804.48｜105.35｜
｜投资活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜-22171.41｜-10801.68｜-105.26｜
｜吸收投资所收到的｜｜｜｜
｜现金(万元)｜-｜22735.00｜-100.00｜
｜借款所收到的｜｜｜｜
｜现金(万元)｜25474.86｜55203.17｜-53.85｜
｜(筹资)现金流入｜｜｜｜
｜小计(万元)｜25474.86｜77938.17｜-67.31｜
｜偿还债务所｜｜｜｜
｜支付现金(万元)｜20551.69｜77105.70｜-73.35｜
｜(筹资)现金流出｜｜｜｜
｜小计(万元)｜22567.00｜78901.67｜-71.40｜
｜现金及现金等｜｜｜｜
｜净利润(万元)｜28290.58｜3007.96｜840.52｜
｜(附注)经营活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜-｜7127.35｜-100.00｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜10728.09｜14.06｜15.90｜0.27｜
｜第二季度｜18780.26｜24.61｜999.15｜16.81｜
｜第三季度｜22422.35｜29.39｜1992.91｜33.54｜
｜第四季度｜24372.57｜31.94｜2934.23｜49.38｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜10728.09｜19.86｜15.90｜0.32｜
｜第二季度｜18780.26｜34.77｜999.15｜19.95｜
｜第三季度｜-｜-｜-8637.65｜-172.49｜
｜第四季度｜13446.22｜24.90｜1157.81｜23.12｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜0.1518｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜0.5263｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜0.3113｜3.7162｜无警｜
｜股东权益合计/负债合计｜3.3891｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜0.7721｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】