☆财务分析☆◇港澳资讯200019更新日期2007-10-23◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.0950｜0.0777｜0.0040｜0.2150｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0980｜0.0717｜0.0030｜-0.0980｜
｜每股净资产(元)｜1.6060｜1.5970｜1.5230｜1.5330｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜1.3100｜
｜净资产收益率(%)｜5.9200｜4.8700｜0.2600｜14.0060｜
｜每股资本公积金(元)｜0.4414｜0.4414｜0.4414｜0.4414｜
｜每股未分配利润(元)｜0.0946｜0.0842｜0.0103｜0.0201｜
｜主营业务收入(万元)｜14234.78｜9803.36｜2600.86｜10248.31｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜1356.73｜
｜投资收益(万元)｜3313.32｜2337.16｜603.41｜10685.69｜
｜净利润(万元)｜1730.57｜1414.05｜72.04｜3905.94｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.0360｜0.0360｜0.0140｜0.0300｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0740｜0.0540｜0.0150｜0.0420｜
｜每股净资产(元)｜1.3540｜1.3540｜1.3330｜1.3180｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜1.0960｜1.1100｜1.0870｜1.0720｜
｜净资产收益率(%)｜2.6290｜2.6700｜1.0750｜2.3100｜
｜每股资本公积金(元)｜0.4414｜0.4414｜0.4414｜0.4414｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.1568｜-0.1562｜-0.1781｜-0.1924｜
｜主营业务收入(万元)｜8286.42｜5093.96｜2125.04｜8146.24｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜1105.78｜
｜投资收益(万元)｜3776.32｜2616.05｜-｜5384.47｜
｜净利润(万元)｜672.75｜659.19｜-415.98｜553.99｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜｜｜意见｜意见｜意见｜
｜每股收益(元)｜0.0950｜0.2150｜0.0300｜0.0240｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0980｜-0.0980｜0.0420｜0.0260｜
｜每股净资产(元)｜1.6060｜1.5330｜1.3180｜1.2840｜
｜每股资本公积金(元)｜0.4414｜0.4414｜0.4414｜0.4380｜
｜每股未分配利润(元)｜0.0946｜0.0201｜-0.1924｜-0.2229｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜0.0443｜-0.1649｜-0.0445｜0.0080｜
｜每股现金流量(元)｜0.0318｜0.1008｜0.0715｜-0.2683｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜14234.78｜10248.31｜8146.24｜6475.35｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜1356.73｜1105.78｜1324.06｜
｜经营费用(万元)｜935.08｜1349.66｜1146.13｜2297.27｜
｜管理费用(万元)｜2644.76｜4468.43｜4104.82｜3384.87｜
｜财务费用(万元)｜386.99｜287.65｜626.71｜691.23｜
｜三项费用增长率(%)｜8.89｜3.88｜-7.77｜-9.64｜
｜营业利润(万元)｜1688.46｜-4627.57｜-4108.20｜-5049.32｜
｜投资收益(万元)｜3313.32｜10685.69｜5384.47｜4880.48｜
｜补贴收入(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜-53.37｜-2060.52｜-815.96｜-42.95｜
｜利润总额(万元)｜1635.09｜3997.61｜460.31｜-211.79｜
｜所得税(万元)｜13.41｜214.65｜17.15｜-37.98｜
｜净利润(万元)｜1730.57｜3905.94｜553.99｜430.92｜
｜销售毛利率(%)｜19.28｜13.55｜13.81｜20.75｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜13.24｜13.57｜20.45｜
｜净资产收益率(%)｜5.92｜14.01｜2.31｜1.84｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜2.69｜2.43｜2.97｜2.89｜
｜应收账款周转率(%)｜5.64｜5.02｜3.72｜2.87｜
｜总资产周转率(%)｜0.30｜0.23｜0.18｜0.14｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜71.78｜25.80｜25.80｜4.33｜
｜营业利润增长率(%)｜33.30｜-12.64｜18.64｜8.70｜
｜税后利润增长率(%)｜157.24｜605.06｜28.56｜109.61｜
｜净资产增长率(%)｜18.65｜16.29｜2.64｜1.88｜
｜总资产增长率(%)｜3.26｜6.82｜-5.43｜4.59｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜47361.98｜47349.25｜43910.68｜46429.81｜
｜负债总额(万元)｜13604.04｜18107.71｜18059.64｜22563.92｜
｜流动负债(万元)｜12746.04｜17045.76｜18059.64｜22563.92｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜货币资金(万元)｜4181.71｜4101.66｜3266.91｜3465.96｜
｜应收帐款(万元)｜3159.69｜1892.13｜2192.76｜2181.78｜
｜其他应收款(万元)｜5494.38｜9905.08｜5477.52｜5369.81｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜29221.97｜27887.89｜23981.95｜23365.97｜
｜资产负债率(%)｜28.7235｜36.8205｜41.1281｜48.5979｜
｜股东权益比率(%)｜61.6992｜59.4567｜54.6153｜50.3253｜
｜流动比率(%)｜1.3444｜1.1964｜0.7718｜0.5857｜
｜速动比率(%)｜1.0296｜0.9346｜0.6177｜0.4996｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜13184.55｜12079.11｜9243.66｜7316.34｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜807.56｜-3000.16｜-810.21｜147.22｜
｜现金净流量(万元)｜580.04｜1834.75｜1300.96｜-4882.75｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜1145.52｜270.29｜-650.35｜-105.74｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜92.6220｜117.8644｜113.4715｜112.9875｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜-76.8103｜-146.2517｜34.1635｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜46.9733｜234.8362｜-1133.1019｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜540.72｜7682.93｜8678.51｜-5073.89｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-768.24｜-2848.02｜-6567.34｜43.93｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜固定资产原价(万元)｜-｜19773.72｜-100.00｜
｜减累计折旧(万元)｜-｜9315.71｜-100.00｜
｜固定资产净值(万元)｜-｜10458.01｜-100.00｜
｜固定资产合计(万元)｜-｜11318.43｜-100.00｜
｜股本净额(万元)｜-｜18192.31｜-100.00｜
｜主营业务收入(万元)｜14234.78｜8286.42｜71.78｜
｜购建固定资产、无形｜｜｜｜
｜资产、其他长期资产｜｜｜｜
｜所支付的现金(万元)｜6270.14｜1180.81｜431.00｜
｜借款所收到的｜｜｜｜
｜现金(万元)｜-｜5000.00｜-100.00｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜147.66｜1.44｜-415.98｜-10.65｜
｜第二季度｜4946.30｜48.26｜1075.16｜27.53｜
｜第三季度｜3192.46｜31.15｜13.56｜0.35｜
｜第四季度｜1961.89｜19.14｜3233.19｜82.78｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜1553.05｜19.06｜25.31｜4.57｜
｜第二季度｜2272.21｜27.89｜156.21｜28.20｜
｜第三季度｜2663.28｜32.69｜244.75｜44.18｜
｜第四季度｜1657.70｜20.35｜127.72｜23.05｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜0.0926｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜0.0633｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜0.0426｜1.4549｜中警｜
｜股东权益合计/负债合计｜2.1480｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜0.3005｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜名称｜2004｜2003｜2002｜2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率｜-0.88｜-0.17｜-1.87｜-1.03｜
｜总资产现金回收率｜-0.90｜-1.61｜0.26｜0.95｜
｜净利润率｜-0.76｜-3.52｜-0.40｜-0.32｜
｜应收帐款｜-0.04｜0.00｜-0.24｜0.53｜
｜经营预警综合指数｜-0.70｜-1.24｜-0.61｜0.02｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率｜-0.99｜-1.75｜-2.18｜-1.08｜
｜现金盈利留存率｜-0.01｜-2.00｜-2.00｜-2.75｜
｜留存盈利｜-0.76｜-3.52｜-0.40｜-0.70｜
｜净资产收益率｜29.67｜-326.93｜64.67｜56.87｜
｜投资预警综合指数｜5.48｜-67.21｜11.60｜10.08｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜-0.29｜-0.34｜0.01｜0.16｜
｜经营现金流入利息支出比｜-0.29｜-0.34｜0.01｜0.16｜
｜支付现金股利｜1.00｜3.58｜1.00｜1.99｜
｜银行贷款率｜｜｜｜｜
｜筹资预警综合指数｜-0.45｜-1.09｜-0.24｜0.57｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜1.40｜-20.43｜3.31｜3.26｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜轻警｜重警｜轻警｜轻警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘