☆财务分析☆◇港澳资讯200045更新日期2007-10-31◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.0360｜0.0219｜0.0100｜0.0270｜
｜每股收益扣除(元)｜-0.0110｜0.0211｜0.0100｜0.0010｜
｜每股净资产(元)｜1.6200｜1.6024｜1.4100｜1.3800｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜1.3600｜
｜净资产收益率(%)｜2.2500｜1.3700｜0.4400｜1.9900｜
｜每股资本公积金(元)｜0.3629｜0.3623｜0.1869｜0.1869｜
｜每股未分配利润(元)｜0.1459｜0.1314｜0.1157｜0.0848｜
｜主营业务收入(万元)｜34452.81｜22381.37｜10163.01｜55578.37｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜9184.44｜
｜投资收益(万元)｜1452.81｜209.75｜83.73｜185.55｜
｜净利润(万元)｜891.73｜537.00｜152.22｜672.46｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.0310｜0.0300｜0.0060｜0.0880｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0240｜0.0190｜0.0060｜0.0950｜
｜每股净资产(元)｜1.3800｜1.3800｜1.4100｜1.4030｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜1.3800｜1.3700｜1.3900｜1.4100｜
｜净资产收益率(%)｜2.2184｜1.9300｜0.4000｜6.2900｜
｜每股资本公积金(元)｜0.1869｜0.1869｜0.1869｜0.1869｜
｜每股未分配利润(元)｜0.0908｜0.0867｜0.1157｜0.1101｜
｜主营业务收入(万元)｜40525.32｜26063.48｜10784.54｜39206.03｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜9272.34｜
｜投资收益(万元)｜226.94｜320.83｜63.41｜332.28｜
｜净利润(万元)｜754.99｜654.92｜136.82｜2163.92｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜｜｜意见｜意见｜意见｜
｜每股收益(元)｜0.0360｜0.0270｜0.0880｜0.1100｜
｜每股收益扣除(元)｜-0.0110｜0.0010｜0.0950｜0.0800｜
｜每股净资产(元)｜1.6200｜1.3800｜1.4030｜1.3740｜
｜每股资本公积金(元)｜0.3629｜0.1869｜0.1869｜0.1865｜
｜每股未分配利润(元)｜0.1459｜0.0848｜0.1101｜0.0957｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜0.0274｜0.1913｜0.0885｜0.2857｜
｜每股现金流量(元)｜0.0211｜0.0349｜-0.2152｜-0.0281｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜34452.81｜55578.37｜39206.03｜44839.27｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜9184.44｜9272.34｜9704.27｜
｜经营费用(万元)｜1227.66｜1639.84｜1420.13｜1516.43｜
｜管理费用(万元)｜3805.36｜6090.76｜4164.72｜3941.31｜
｜财务费用(万元)｜541.11｜528.70｜433.51｜457.23｜
｜三项费用增长率(%)｜-0.41｜37.23｜1.74｜-6.33｜
｜营业利润(万元)｜1260.37｜1048.93｜3343.87｜3910.26｜
｜投资收益(万元)｜1452.81｜185.55｜332.28｜577.30｜
｜补贴收入(万元)｜-｜309.36｜43.91｜127.01｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜16.00｜12.50｜-202.46｜-574.84｜
｜利润总额(万元)｜1276.37｜1556.35｜3517.60｜4039.72｜
｜所得税(万元)｜132.20｜238.90｜447.88｜477.46｜
｜净利润(万元)｜891.73｜672.46｜2163.92｜2693.90｜
｜销售毛利率(%)｜20.23｜17.16｜24.44｜22.30｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜16.53｜23.65｜21.64｜
｜净资产收益率(%)｜2.25｜1.99｜6.29｜8.00｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜4.49｜7.48｜5.22｜7.42｜
｜应收账款周转率(%)｜6.57｜11.39｜8.80｜14.24｜
｜总资产周转率(%)｜0.50｜0.84｜0.59｜0.65｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜-15.31｜41.76｜-12.56｜-0.79｜
｜营业利润增长率(%)｜-11.84｜-68.63｜-14.48｜34.55｜
｜税后利润增长率(%)｜18.11｜-68.92｜-19.67｜-20.97｜
｜净资产增长率(%)｜16.90｜-1.61｜2.09｜-0.60｜
｜总资产增长率(%)｜3.50｜0.07｜-1.63｜-5.09｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜69577.36｜67065.02｜65984.37｜67079.10｜
｜负债总额(万元)｜21570.38｜22224.17｜21588.33｜24007.63｜
｜流动负债(万元)｜21320.38｜21974.17｜21188.33｜23587.63｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜400.00｜420.00｜
｜货币资金(万元)｜8404.74｜7886.32｜7030.41｜12126.00｜
｜应收帐款(万元)｜5947.66｜4540.20｜5220.68｜3693.14｜
｜其他应收款(万元)｜898.49｜1219.98｜3061.11｜3068.12｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜39651.01｜33838.99｜34392.15｜33689.38｜
｜资产负债率(%)｜31.0020｜33.1580｜32.7173｜35.7900｜
｜股东权益比率(%)｜56.9883｜51.2481｜52.1216｜50.2233｜
｜流动比率(%)｜1.0155｜1.0490｜1.1048｜1.0888｜
｜速动比率(%)｜0.7443｜0.7505｜0.8290｜0.8549｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜33242.36｜58872.29｜40360.83｜44354.82｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜672.19｜4689.59｜2170.12｜7005.31｜
｜现金净流量(万元)｜518.43｜855.91｜-5275.59｜-690.60｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜-49.77｜116.09｜-69.02｜135.62｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜96.4867｜105.9266｜102.9455｜98.9196｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜697.3788｜100.2864｜260.0436｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜127.2798｜-243.7975｜-25.6358｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-2025.93｜-1264.74｜-3033.02｜-2804.65｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜1898.73｜-2464.19｜-4348.66｜-4888.75｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜固定资产原价(万元)｜-｜49405.01｜-100.00｜
｜减累计折旧(万元)｜-｜16727.65｜-100.00｜
｜固定资产净值(万元)｜-｜32677.36｜-100.00｜
｜固定资产合计(万元)｜-｜32796.74｜-100.00｜
｜股本净额(万元)｜-｜24512.40｜-100.00｜
｜现金期末余额(万元)｜-｜5882.22｜-100.00｜
｜减:现金期初余额(万元｜-｜7030.41｜-100.00｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜10869.05｜19.56｜136.82｜20.35｜
｜第二季度｜15411.26｜27.73｜518.11｜77.05｜
｜第三季度｜14400.38｜25.91｜100.06｜14.88｜
｜第四季度｜14897.67｜26.80｜-82.53｜-12.27｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜8569.38｜21.86｜259.78｜12.00｜
｜第二季度｜10761.76｜27.45｜730.81｜33.77｜
｜第三季度｜10798.05｜27.54｜475.43｜21.97｜
｜第四季度｜9076.84｜23.15｜697.91｜32.25｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜0.0047｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜0.0897｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜0.0261｜1.4268｜中警｜
｜股东权益合计/负债合计｜1.8382｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜0.4951｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜名称｜2004｜2003｜2002｜2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率｜-0.72｜-0.86｜0.80｜-0.91｜
｜总资产现金回收率｜1.25｜3.51｜0.47｜1.05｜
｜净利润率｜0.42｜0.92｜-0.93｜0.57｜
｜应收帐款｜-0.19｜0.21｜-1.07｜0.29｜
｜经营预警综合指数｜0.20｜1.02｜-0.02｜0.22｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率｜-0.60｜50.20｜-6.29｜-0.86｜
｜现金盈利留存率｜-0.68｜-0.97｜-1.22｜-0.13｜
｜留存盈利｜1.89｜-1.40｜-0.93｜0.57｜
｜净资产收益率｜132.33｜166.67｜5.50｜137.33｜
｜投资预警综合指数｜26.46｜47.82｜-1.34｜27.28｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜0.53｜0.55｜0.55｜0.34｜
｜经营现金流入利息支出比｜0.53｜0.55｜0.55｜0.34｜
｜支付现金股利｜0.25｜1.38｜0.49｜1.00｜
｜银行贷款率｜0.79｜0.01｜｜｜
｜筹资预警综合指数｜0.77｜0.76｜0.70｜0.48｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜8.18｜14.97｜-0.27｜8.42｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜轻警｜无警｜中警｜轻警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘p;中警｜轻警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘