☆财务分析☆◇港澳资讯200054更新日期2007-10-27◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.0340｜0.0320｜0.0300｜0.0700｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0230｜0.0300｜0.0300｜0.5000｜
｜每股净资产(元)｜0.6054｜0.6000｜0.5993｜0.5700｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜0.5700｜
｜净资产收益率(%)｜5.5900｜5.2800｜4.7000｜11.4700｜
｜每股资本公积金(元)｜1.2360｜1.2356｜1.2356｜1.2356｜
｜每股未分配利润(元)｜-1.8940｜-1.8960｜-1.8996｜-1.9288｜
｜主营业务收入(万元)｜199318.40｜139066.30｜65455.60｜230781.50｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜23805.90｜
｜投资收益(万元)｜2025.50｜1060.90｜281.00｜895.40｜
｜净利润(万元)｜1614.70｜1518.70｜1343.60｜3122.50｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.0500｜0.0400｜0.0286｜0.0400｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0500｜0.0420｜0.0290｜0.0100｜
｜每股净资产(元)｜0.5600｜0.5500｜0.5300｜0.5000｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜0.5500｜0.5400｜0.5200｜0.5000｜
｜净资产收益率(%)｜9.5400｜7.6200｜5.3600｜8.5200｜
｜每股资本公积金(元)｜1.2343｜1.2347｜1.2351｜1.2351｜
｜每股未分配利润(元)｜-1.9412｜-1.9527｜-1.9657｜-1.9942｜
｜主营业务收入(万元)｜166307.40｜108027.10｜49961.30｜225278.30｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜25733.70｜
｜投资收益(万元)｜1482.30｜1358.20｜787.40｜-179.50｜
｜净利润(万元)｜2548.00｜1981.80｜1337.00｜2051.50｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜｜｜意见｜意见｜意见｜
｜每股收益(元)｜0.0340｜0.0700｜0.0400｜0.0600｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0230｜0.5000｜0.0100｜0.0043｜
｜每股净资产(元)｜0.6054｜0.5700｜0.5000｜0.4400｜
｜每股资本公积金(元)｜1.2360｜1.2356｜1.2351｜1.2122｜
｜每股未分配利润(元)｜-1.8940｜-1.9288｜-1.9942｜-2.0372｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜-0.1449｜0.2181｜0.8632｜0.4895｜
｜每股现金流量(元)｜-0.0587｜0.0062｜-0.2699｜0.8277｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜199318.40｜230781.50｜225278.30｜206409.80｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜23805.90｜25733.70｜22422.80｜
｜经营费用(万元)｜12346.90｜14411.90｜17176.50｜16129.90｜
｜管理费用(万元)｜5165.60｜7613.90｜5003.90｜4534.10｜
｜财务费用(万元)｜3829.30｜3174.60｜3827.90｜1907.10｜
｜三项费用增长率(%)｜23.61｜-3.10｜15.22｜126.42｜
｜营业利润(万元)｜991.70｜1414.40｜2300.90｜2757.50｜
｜投资收益(万元)｜2025.50｜895.40｜-179.50｜-99.90｜
｜补贴收入(万元)｜-｜897.50｜43.60｜107.90｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜503.50｜-150.10｜-408.40｜-49.10｜
｜利润总额(万元)｜1495.20｜3057.20｜1756.60｜2716.40｜
｜所得税(万元)｜-35.40｜-｜-｜-｜
｜净利润(万元)｜1614.70｜3122.50｜2051.50｜2665.30｜
｜销售毛利率(%)｜11.63｜11.56｜13.71｜12.72｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜10.32｜11.42｜10.86｜
｜净资产收益率(%)｜5.59｜11.47｜8.52｜12.74｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜6.30｜8.86｜8.00｜7.06｜
｜应收账款周转率(%)｜9.30｜13.53｜14.67｜11.75｜
｜总资产周转率(%)｜0.81｜0.95｜0.87｜0.98｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜12.62｜2.44｜9.14｜49.06｜
｜营业利润增长率(%)｜-60.57｜-38.53｜-16.56｜49.96｜
｜税后利润增长率(%)｜-36.63｜52.21｜-23.03｜67.37｜
｜净资产增长率(%)｜8.81｜13.05｜15.03｜26.39｜
｜总资产增长率(%)｜21.96｜-18.11｜6.44｜48.40｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜270730.30｜219614.60｜268116.80｜251902.20｜
｜负债总额(万元)｜241525.70｜191960.70｜243597.30｜230284.30｜
｜流动负债(万元)｜241438.70｜185442.40｜243597.30｜230284.30｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜货币资金(万元)｜114804.80｜79544.70｜128953.10｜117843.80｜
｜应收帐款(万元)｜23805.30｜19069.90｜15052.10｜15652.20｜
｜其他应收款(万元)｜1215.60｜2040.90｜3899.30｜27626.30｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜28905.70｜27214.20｜24071.70｜20926.80｜
｜资产负债率(%)｜89.2126｜87.4307｜90.8549｜91.4181｜
｜股东权益比率(%)｜10.6769｜12.3950｜8.9780｜8.3075｜
｜流动比率(%)｜0.7659｜0.7258｜0.7411｜0.8668｜
｜速动比率(%)｜0.6356｜0.5937｜0.6526｜0.7493｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜175812.50｜272797.00｜255414.30｜216548.70｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜-6919.50｜10415.90｜41218.20｜23376.60｜
｜现金净流量(万元)｜-2804.50｜296.30｜-12888.40｜39525.80｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜-552.99｜-74.72｜76.32｜-15.84｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜88.2069｜118.2057｜113.3772｜104.9120｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜333.5757｜2009.1738｜877.0720｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜9.4892｜-628.2427｜1482.9775｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-4624.40｜-2141.90｜-57704.80｜-42863.20｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜8985.20｜-7743.60｜4124.30｜59058.00｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜预付账款(万元)｜9471.90｜3404.50｜178.22｜
｜固定资产原价(万元)｜-｜109854.90｜-100.00｜
｜减累计折旧(万元)｜-｜72511.30｜-100.00｜
｜固定资产净值(万元)｜-｜37343.60｜-100.00｜
｜固定资产合计(万元)｜-｜37454.20｜-100.00｜
｜应付票据(万元)｜110969.90｜69354.50｜60.00｜
｜股本净额(万元)｜-｜47750.00｜-100.00｜
｜经营活动产生的现金｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜-6919.50｜1527.50｜-553.00｜
｜(筹资)现金流入｜｜｜｜
｜小计(万元)｜226314.20｜106253.50｜112.99｜
｜支付其他与筹资｜｜｜｜
｜活动有关现金(万元)｜163154.50｜59557.10｜173.95｜
｜(筹资)现金流出｜｜｜｜
｜小计(万元)｜217329.00｜112503.20｜93.18｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜52707.90｜22.84｜1337.00｜42.82｜
｜第二季度｜60911.40｜26.39｜644.80｜20.65｜
｜第三季度｜63369.00｜27.46｜566.20｜18.13｜
｜第四季度｜53793.20｜23.31｜574.50｜18.40｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜40388.60｜17.93｜948.80｜46.25｜
｜第二季度｜52351.20｜23.24｜241.30｜11.76｜
｜第三季度｜54691.30｜24.28｜94.40｜4.60｜
｜第四季度｜77847.20｜34.56｜767.00｜37.39｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜-0.2087｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜-0.2876｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜0.0196｜0.4529｜重警｜
｜股东权益合计/负债合计｜0.1196｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜0.7362｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜名称｜2004｜2003｜2002｜2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率｜0.83｜-0.26｜6.41｜-0.30｜
｜总资产现金回收率｜2.43｜1.64｜-1.20｜-0.72｜
｜净利润率｜0.90｜-0.33｜-7.36｜-7.55｜
｜应收帐款｜0.39｜0.61｜0.64｜0.06｜
｜经营预警综合指数｜1.24｜0.47｜0.22｜-1.80｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率｜-2.61｜9.87｜-3.94｜-0.74｜
｜现金盈利留存率｜-2.33｜-0.84｜-2.00｜-0.14｜
｜留存盈利｜0.90｜-0.33｜-7.36｜-7.55｜
｜净资产收益率｜211.33｜159.33｜-1544.72｜-1068.99｜
｜投资预警综合指数｜40.96｜34.51｜-312.20｜-215.57｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜0.62｜0.11｜-0.41｜0.14｜
｜经营现金流入利息支出比｜0.62｜0.11｜-0.41｜0.14｜
｜支付现金股利｜0.66｜0.47｜6.21｜1.00｜
｜银行贷款率｜｜｜｜｜
｜筹资预警综合指数｜0.65｜0.55｜0.22｜0.36｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜12.94｜10.63｜-93.04｜-65.27｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜无警｜无警｜重警｜重警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘nbsp;0.36｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜12.94｜10.63｜-93.04｜-65.27｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜无警｜无警｜重警｜重警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘