☆财务分析☆◇港澳资讯200468更新日期2007-10-26◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.0090｜0.0003｜-0.0050｜0.0192｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0060｜0.0007｜-0.0050｜-0.0086｜
｜每股净资产(元)｜1.4910｜1.4830｜1.4800｜1.4710｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜1.4180｜
｜净资产收益率(%)｜0.6300｜0.0200｜-0.3300｜1.3000｜
｜每股资本公积金(元)｜0.8799｜0.8799｜0.8799｜0.8799｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.3962｜-0.4044｜-0.5292｜-0.3865｜
｜主营业务收入(万元)｜81395.17｜51499.61｜25707.00｜99179.52｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜19002.32｜
｜投资收益(万元)｜251.46｜122.40｜52.54｜53.72｜
｜净利润(万元)｜202.79｜6.37｜-103.74｜411.81｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.0150｜0.0200｜-0.0250｜0.0293｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0110｜0.0066｜-0.0250｜-0.2319｜
｜每股净资产(元)｜1.6010｜1.6040｜1.5592｜1.5870｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜1.5020｜1.5070｜1.4840｜1.5080｜
｜净资产收益率(%)｜0.9400｜1.2500｜-1.6300｜1.8500｜
｜每股资本公积金(元)｜0.8799｜0.8799｜0.8799｜0.8799｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.3857｜-0.3826｜-0.4269｜-0.4015｜
｜主营业务收入(万元)｜63872.73｜40313.45｜15309.72｜77578.31｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜12728.29｜
｜投资收益(万元)｜177.54｜56.44｜14.25｜1037.14｜
｜净利润(万元)｜298.80｜346.96｜-576.21｜630.34｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜｜｜意见｜意见｜意见｜
｜每股收益(元)｜0.0090｜0.0192｜0.0293｜-0.2230｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0060｜-0.0086｜-0.2319｜-0.2280｜
｜每股净资产(元)｜1.4910｜1.4710｜1.5870｜1.5700｜
｜每股资本公积金(元)｜0.8799｜0.8799｜0.8799｜0.8797｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.3962｜-0.3865｜-0.4015｜-0.4315｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜0.1491｜-0.0792｜0.1453｜0.3691｜
｜每股现金流量(元)｜-0.2484｜-0.1085｜0.4517｜0.1156｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜81395.17｜99179.52｜77578.31｜85129.26｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜19002.32｜12728.29｜15771.26｜
｜经营费用(万元)｜5463.10｜7183.60｜7251.18｜7154.82｜
｜管理费用(万元)｜5351.56｜10410.05｜3227.86｜11407.32｜
｜财务费用(万元)｜1413.95｜1927.67｜1823.44｜1817.39｜
｜三项费用增长率(%)｜1.25｜58.67｜-39.63｜8.26｜
｜营业利润(万元)｜962.47｜-471.67｜167.23｜-4835.19｜
｜投资收益(万元)｜251.46｜53.72｜1037.14｜-889.13｜
｜补贴收入(万元)｜-｜85.56｜99.97｜76.09｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜86.15｜147.21｜-231.37｜121.24｜
｜利润总额(万元)｜1048.62｜-185.18｜1072.97｜-5526.99｜
｜所得税(万元)｜109.19｜328.43｜431.42｜219.39｜
｜净利润(万元)｜202.79｜411.81｜630.34｜-4784.54｜
｜销售毛利率(%)｜14.88｜19.41｜16.77｜18.79｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜19.16｜16.41｜18.53｜
｜净资产收益率(%)｜0.63｜1.30｜1.85｜-14.17｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜3.12｜4.35｜3.97｜3.75｜
｜应收账款周转率(%)｜2.04｜2.74｜2.18｜2.31｜
｜总资产周转率(%)｜0.71｜0.90｜0.77｜0.86｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜28.89｜27.84｜-8.87｜3.99｜
｜营业利润增长率(%)｜20.58｜-382.05｜103.46｜-687.47｜
｜税后利润增长率(%)｜-32.13｜-34.67｜113.17｜-2001.05｜
｜净资产增长率(%)｜-6.88｜-7.34｜1.10｜-10.85｜
｜总资产增长率(%)｜11.13｜6.52｜12.40｜-9.23｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜115656.34｜112058.40｜106318.22｜94589.60｜
｜负债总额(万元)｜77122.00｜74325.02｜68150.00｜57872.74｜
｜流动负债(万元)｜77113.99｜74317.01｜64641.99｜54119.80｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜3508.01｜3752.94｜
｜货币资金(万元)｜22035.43｜26422.65｜29710.11｜19997.05｜
｜应收帐款(万元)｜42733.15｜36929.62｜34739.66｜36340.43｜
｜其他应收款(万元)｜4075.46｜5383.50｜4013.58｜1872.86｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜32052.92｜31621.07｜34127.51｜33756.79｜
｜资产负债率(%)｜66.6820｜66.7618｜64.1000｜61.1829｜
｜股东权益比率(%)｜27.7139｜27.9226｜32.0993｜35.6876｜
｜流动比率(%)｜1.2685｜1.2934｜1.3903｜1.4057｜
｜速动比率(%)｜0.9507｜1.0231｜1.1379｜1.1055｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜97697.71｜112482.48｜97339.00｜102117.06｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜3205.93｜-1704.93｜3124.58｜7936.01｜
｜现金净流量(万元)｜-5341.61｜-2333.07｜9713.06｜2487.40｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜-166.62｜-154.56｜-60.62｜17.18｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜120.0289｜113.4130｜125.4719｜119.9553｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜-414.0073｜495.6960｜-｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜-566.5365｜1540.9173｜-｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-4032.06｜-966.70｜457.78｜-180.96｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-4515.35｜343.49｜6143.59｜-5267.65｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元)｜22035.43｜13977.39｜57.65｜
｜固定资产原价(万元)｜-｜25275.68｜-100.00｜
｜减累计折旧(万元)｜-｜13548.31｜-100.00｜
｜固定资产净值(万元)｜-｜11727.36｜-100.00｜
｜固定资产合计(万元)｜-｜11364.31｜-100.00｜
｜应付票据(万元)｜87.13｜5670.64｜-98.46｜
｜股本净额(万元)｜-｜21500.00｜-100.00｜
｜筹资活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜-4515.35｜-10442.07｜56.76｜
｜现金及现金等｜｜｜｜
｜价物净增加额(万元)｜-5341.61｜-15732.72｜66.05｜
｜加经营性应收项目减｜｜｜｜
｜少(减增加)(万元)｜-｜-12402.51｜100.00｜
｜加经营性应付项目增｜｜｜｜
｜加(减减少)(万元)｜-｜6735.57｜-100.00｜
｜现金期末余额(万元)｜22035.43｜13977.39｜57.65｜
｜(附注)现金及现金等｜｜｜｜
｜价物净增加额(万元)｜-5341.61｜-15732.72｜66.05｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜15054.49｜15.18｜-576.21｜-139.92｜
｜第二季度｜24559.77｜24.76｜923.17｜224.17｜
｜第三季度｜23537.61｜23.73｜-48.16｜-11.69｜
｜第四季度｜36027.65｜36.33｜113.01｜27.44｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜16178.11｜20.85｜-438.53｜-69.57｜
｜第二季度｜20243.74｜26.09｜760.23｜120.61｜
｜第三季度｜18241.55｜23.51｜-33.43｜-5.30｜
｜第四季度｜22914.91｜29.54｜342.07｜54.27｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜0.1790｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜-0.0731｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜0.0212｜1.0095｜重警｜
｜股东权益合计/负债合计｜0.4156｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜0.7037｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜名称｜2004｜2003｜2002｜2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率｜-0.35｜-0.43｜1.66｜-0.88｜
｜总资产现金回收率｜0.19｜0.64｜-0.08｜-0.42｜
｜净利润率｜-3.02｜-0.90｜-3.10｜-0.92｜
｜应收帐款｜0.06｜0.06｜-0.09｜-0.38｜
｜经营预警综合指数｜-0.64｜-0.11｜-0.17｜-0.65｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率｜-0.24｜0.02｜-2.94｜-0.95｜
｜现金盈利留存率｜-0.47｜-0.53｜-1.94｜-0.04｜
｜留存盈利｜-3.02｜-0.90｜-3.10｜-0.92｜
｜净资产收益率｜-237.17｜10.00｜-263.63｜8.21｜
｜投资预警综合指数｜-48.25｜1.67｜-54.81｜1.16｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜0.51｜0.48｜0.31｜0.31｜
｜经营现金流入利息支出比｜0.51｜0.48｜0.31｜0.31｜
｜支付现金股利｜0.23｜0.39｜-0.37｜1.00｜
｜银行贷款率｜｜｜｜｜
｜筹资预警综合指数｜0.69｜0.64｜0.52｜0.45｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜-14.62｜0.57｜-16.48｜0.23｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜重警｜轻警｜重警｜轻警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘─┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜重警｜轻警｜重警｜轻警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘sp;｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜0.51｜0.48｜0.31｜0.31｜
｜经营现金流入利息支出比｜0.51｜0.48｜0.31｜0.31｜
｜支付现金股利｜0.23｜0.39｜-0.37｜1.00｜
｜银行贷款率｜｜｜｜｜
｜筹资预警综合指数｜0.69｜0.64｜0.52｜0.45｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜-14.62｜0.57｜-16.48｜0.23｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜重警｜轻警｜重警｜轻警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘