☆财务分析☆◇港澳资讯200596更新日期2007-10-27◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.0700｜0.0420｜0.0200｜0.0560｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0590｜0.0340｜0.0200｜0.0450｜
｜每股净资产(元)｜3.5300｜3.5000｜3.4700｜3.5000｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜3.4600｜
｜净资产收益率(%)｜2.0900｜1.2000｜0.5900｜1.6000｜
｜每股资本公积金(元)｜2.2520｜2.2520｜2.2520｜2.2520｜
｜每股未分配利润(元)｜0.0736｜0.0420｜-0.3713｜-0.3492｜
｜主营业务收入(万元)｜84926.16｜56937.19｜34404.34｜92063.08｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜17754.92｜
｜投资收益(万元)｜-｜-｜-｜-23.09｜
｜净利润(万元)｜1728.56｜987.36｜479.04｜1315.10｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.0350｜0.0080｜0.0100｜0.0220｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0320｜0.0060｜0.0100｜-0.0230｜
｜每股净资产(元)｜3.4700｜3.4500｜3.4500｜3.4400｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜3.4700｜3.4500｜3.4500｜3.4200｜
｜净资产收益率(%)｜1.0200｜0.2200｜0.3000｜0.6300｜
｜每股资本公积金(元)｜2.2513｜2.2513｜2.2513｜2.2513｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.3697｜-0.3975｜-0.3947｜-0.4052｜
｜主营业务收入(万元)｜63565.57｜41212.41｜22235.18｜65366.26｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜14598.34｜
｜投资收益(万元)｜-｜-｜-｜-21.82｜
｜净利润(万元)｜833.09｜292.55｜245.63｜508.83｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜标准无保留｜标准无保留｜无法表示意｜
｜｜｜意见｜意见｜见｜
｜每股收益(元)｜0.0700｜0.0560｜0.0220｜-1.1180｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0590｜0.0450｜-0.0230｜-｜
｜每股净资产(元)｜3.5300｜3.5000｜3.4400｜3.4200｜
｜每股资本公积金(元)｜2.2520｜2.2520｜2.2513｜2.2513｜
｜每股未分配利润(元)｜0.0736｜-0.3492｜-0.4052｜-0.4268｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜0.0178｜0.2047｜0.1627｜0.0661｜
｜每股现金流量(元)｜-0.1855｜0.1027｜-0.0815｜0.0384｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜84926.16｜92063.08｜65366.26｜60174.63｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜17754.92｜14598.34｜18361.91｜
｜经营费用(万元)｜9085.36｜6544.63｜5230.86｜8044.57｜
｜管理费用(万元)｜7095.34｜8390.60｜7708.26｜14583.52｜
｜财务费用(万元)｜515.38｜688.91｜506.73｜476.85｜
｜三项费用增长率(%)｜47.34｜16.20｜-41.80｜65.09｜
｜营业利润(万元)｜2343.31｜2405.26｜1170.08｜-4839.50｜
｜投资收益(万元)｜-｜-23.09｜-21.82｜-14134.24｜
｜补贴收入(万元)｜-｜-｜500.00｜26.77｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜332.66｜265.53｜9.37｜40.46｜
｜利润总额(万元)｜2675.97｜2647.70｜1657.63｜-18906.50｜
｜所得税(万元)｜951.25｜1333.14｜1157.17｜7466.07｜
｜净利润(万元)｜1728.56｜1315.10｜508.83｜-26262.09｜
｜销售毛利率(%)｜34.09｜33.39｜40.72｜40.57｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜19.29｜22.33｜30.51｜
｜净资产收益率(%)｜2.09｜1.60｜0.63｜-32.70｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜1.00｜1.08｜0.68｜0.62｜
｜应收账款周转率(%)｜16.57｜33.80｜22.38｜7.80｜
｜总资产周转率(%)｜0.62｜0.68｜0.49｜0.41｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜29.02｜40.84｜8.63｜7.73｜
｜营业利润增长率(%)｜150.20｜105.56｜124.18｜-233.02｜
｜税后利润增长率(%)｜107.49｜158.45｜101.94｜-503.50｜
｜净资产增长率(%)｜1.51｜1.65｜0.63｜-25.44｜
｜总资产增长率(%)｜-0.26｜2.91｜-1.01｜-13.55｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜137250.64｜136465.30｜133572.62｜134938.53｜
｜负债总额(万元)｜54032.21｜54971.58｜52538.83｜54405.19｜
｜流动负债(万元)｜49132.21｜53071.58｜45528.83｜51595.19｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜7010.00｜2810.00｜
｜货币资金(万元)｜8271.26｜12632.33｜10216.81｜12132.74｜
｜应收帐款(万元)｜6703.27｜3549.45｜1898.16｜3942.62｜
｜其他应收款(万元)｜4334.10｜2350.19｜2886.68｜3459.49｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜82874.30｜82143.49｜80812.09｜80303.25｜
｜资产负债率(%)｜39.3675｜39.9900｜39.3335｜40.3185｜
｜股东权益比率(%)｜60.3817｜59.7567｜60.5004｜59.5109｜
｜流动比率(%)｜1.6588｜1.5625｜1.7121｜1.6280｜
｜速动比率(%)｜0.5542｜0.4765｜0.4817｜0.5085｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜99841.82｜113316.17｜76616.62｜73806.87｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜418.43｜4812.07｜3824.60｜1553.52｜
｜现金净流量(万元)｜-4361.06｜2415.52｜-1915.92｜902.82｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜-189.19｜25.81｜146.18｜-79.88｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜117.5631｜123.0854｜117.2113｜122.6545｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜365.9077｜751.6376｜-8.6578｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜183.6749｜-376.5316｜-5.0314｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-2693.58｜-3098.69｜-4851.37｜-5139.70｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-2085.91｜702.14｜-889.15｜4489.00｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜固定资产原价(万元)｜-｜78284.07｜-100.00｜
｜减累计折旧(万元)｜-｜35805.88｜-100.00｜
｜固定资产净值(万元)｜-｜42478.19｜-100.00｜
｜固定资产合计(万元)｜-｜45231.96｜-100.00｜
｜股本净额(万元)｜-｜23500.00｜-100.00｜
｜盈余公积(万元)｜4724.46｜13928.93｜-66.08｜
｜未分配利润(万元)｜1728.56｜-8688.72｜119.89｜
｜偿还债务所｜｜｜｜
｜支付现金(万元)｜10010.00｜4500.00｜122.44｜
｜(筹资)现金流出｜｜｜｜
｜小计(万元)｜10585.91｜4974.22｜112.82｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜23531.37｜25.56｜245.63｜18.68｜
｜第二季度｜19847.66｜21.56｜46.92｜3.57｜
｜第三季度｜22444.87｜24.38｜540.54｜41.10｜
｜第四季度｜26239.19｜28.50｜482.01｜36.65｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜20300.72｜31.06｜-1516.32｜-298.00｜
｜第二季度｜12703.64｜19.43｜-508.71｜-99.98｜
｜第三季度｜14630.89｜22.38｜1197.34｜235.31｜
｜第四季度｜17731.00｜27.13｜1336.53｜262.66｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜0.2358｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜0.0470｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜0.0232｜1.5429｜中警｜
｜股东权益合计/负债合计｜1.5337｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜0.6187｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜名称｜2004｜2003｜2002｜2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率｜-0.66｜-0.33｜-1.07｜-0.94｜
｜总资产现金回收率｜-0.80｜1.05｜1.64｜8.96｜
｜净利润率｜-3.56｜-0.70｜-0.09｜0.08｜
｜应收帐款｜0.24｜0.14｜0.06｜-0.05｜
｜经营预警综合指数｜-1.10｜0.10｜0.17｜2.41｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率｜-0.97｜0.05｜-1.30｜-0.99｜
｜现金盈利留存率｜-0.03｜-0.62｜-4.03｜-0.82｜
｜留存盈利｜-3.56｜-0.70｜-0.14｜0.31｜
｜净资产收益率｜-332.00｜27.83｜83.50｜97.26｜
｜投资预警综合指数｜-67.41｜5.26｜15.07｜18.97｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜0.66｜0.71｜0.70｜0.90｜
｜经营现金流入利息支出比｜0.66｜0.71｜0.70｜0.90｜
｜支付现金股利｜-1.54｜-0.18｜0.11｜1.83｜
｜银行贷款率｜｜｜0.26｜0.20｜
｜筹资预警综合指数｜0.85｜0.91｜0.90｜0.97｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜-20.69｜1.72｜4.73｜6.97｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜重警｜轻警｜轻警｜轻警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘nbsp;｜重警｜轻警｜轻警｜轻警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘nbsp;0.20｜
｜筹资预警综合指数｜0.85｜0.91｜0.90｜0.97｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜-20.69｜1.72｜4.73｜6.97｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜重警｜轻警｜轻警｜轻警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘