☆财务分析☆◇港澳资讯600000更新日期2007-10-29◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.9000｜0.5860｜0.2250｜0.7700｜
｜每股收益扣除(元)｜1.0900｜0.7790｜0.2250｜0.7600｜
｜每股净资产(元)｜6.2900｜5.9960｜5.8980｜5.6730｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜5.6680｜
｜净资产收益率(%)｜14.3100｜9.7800｜3.8085｜13.5716｜
｜每股资本公积金(元)｜2.2932｜2.3099｜2.4263｜2.4257｜
｜每股未分配利润(元)｜0.9906｜0.6762｜0.4630｜0.2384｜
｜主营业务收入(万元)｜1831035.83｜1797262.17｜821851.38｜2987492.03｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜投资收益(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜净利润(万元)｜392310.41｜255379.26｜97828.63｜246042.00｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.6300｜0.4080｜0.4080｜0.1690｜
｜每股收益扣除(元)｜0.6200｜0.4030｜0.4030｜0.1690｜
｜每股净资产(元)｜4.5700｜4.3590｜4.3590｜4.0100｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜4.5700｜4.3530｜4.3530｜4.0100｜
｜净资产收益率(%)｜13.7136｜9.3707｜9.3707｜4.2300｜
｜每股资本公积金(元)｜1.2996｜1.3071｜1.3071｜1.2438｜
｜每股未分配利润(元)｜0.6729｜0.4547｜0.4547｜0.1732｜
｜主营业务收入(万元)｜2163461.38｜1393287.19｜1393287.19｜606025.70｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜投资收益(万元)｜2303.94｜1704.97｜-｜40428.50｜
｜净利润(万元)｜245353.84｜159924.27｜160353.40｜66266.90｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜｜｜意见｜意见｜意见｜
｜每股收益(元)｜0.9000｜0.7700｜0.6530｜0.4900｜
｜每股收益扣除(元)｜1.0900｜0.7600｜0.5842｜0.4800｜
｜每股净资产(元)｜6.2900｜5.6730｜4.0790｜3.4500｜
｜每股资本公积金(元)｜2.2932｜2.4257｜1.3054｜1.2438｜
｜每股未分配利润(元)｜0.9906｜0.2384｜0.1762｜0.1416｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜12.1582｜2.3561｜1.8091｜1.2554｜
｜每股现金流量(元)｜-0.3555｜6.4034｜-0.8481｜6.7104｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜1831035.83｜2987492.03｜2348514.13｜1676098.91｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜经营费用(万元)｜-｜-｜575846.90｜443147.62｜
｜管理费用(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜财务费用(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜三项费用增长率(%)｜-｜-｜-｜-｜
｜营业利润(万元)｜807265.21｜407384.75｜775863.26｜616201.52｜
｜投资收益(万元)｜-｜-｜2198.12｜145592.68｜
｜补贴收入(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜1635.12｜3244.01｜546.06｜2452.40｜
｜利润总额(万元)｜808900.34｜410628.75｜776409.32｜618653.92｜
｜所得税(万元)｜416589.93｜164586.75｜178122.44｜111878.74｜
｜净利润(万元)｜392310.41｜335302.66｜255800.38｜193003.08｜
｜销售毛利率(%)｜-｜63.28｜61.94｜59.40｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜-｜-｜41.55｜
｜净资产收益率(%)｜14.31｜13.57｜16.02｜14.29｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜-｜-｜-｜-｜
｜应收账款周转率(%)｜-｜-｜-｜-｜
｜总资产周转率(%)｜0.02｜0.05｜0.05｜0.04｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜-15.37｜27.21｜40.12｜39.36｜
｜营业利润增长率(%)｜7.21｜12.71｜26.22｜34.26｜
｜税后利润增长率(%)｜59.89｜31.08｜32.54｜23.24｜
｜净资产增长率(%)｜53.19｜54.71｜18.20｜12.48｜
｜总资产增长率(%)｜32.36｜20.19｜25.90｜22.77｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜84441547.2｜68935843.6｜57352267.1｜45553228.6｜
｜负债总额(万元)｜81700732.1｜66463802.7｜55755320.8｜44202198.3｜
｜流动负债(万元)｜-｜-｜-｜28509062.2｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜-｜15693136.1｜
｜货币资金(万元)｜13463306.3｜10673626.4｜188509.29｜146655.61｜
｜应收帐款(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜其他应收款(万元)｜-｜-｜219816.41｜263573.70｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜2740815.14｜2470612.80｜1596946.29｜1351030.37｜
｜资产负债率(%)｜96.7500｜96.4160｜97.2155｜97.0342｜
｜股东权益比率(%)｜3.2400｜3.5840｜2.7845｜2.9658｜
｜流动比率(%)｜-｜-｜1.2070｜1.1619｜
｜速动比率(%)｜-｜-｜-｜-｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜5294763.00｜1026070.31｜-1026044.6｜491492.97｜
｜现金净流量(万元)｜-154830.81｜2788589.43｜-332017.53｜2627140.81｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜696.92｜78.06｜17.24｜22.84｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜-｜-｜-｜-｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜1349.6361｜306.0132｜-401.1114｜254.6555｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-39.4664｜831.6634｜-129.7956｜1361.1912｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-5390591.0｜-76066.31｜-129812.21｜-158553.80｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-59002.80｜745484.72｜823839.25｜556919.85｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【十大贷款客户】
截至日期2007-06-30
┌─────────────────┬────────┬──────┐
｜开户名称｜贷款金额｜贷款比例｜
｜｜(亿元)｜(%)｜
├─────────────────┼────────┼──────┤
｜联众（广州）不锈钢有限公司｜0.001｜0.24｜
｜中国华能集团公司｜0.002｜0.29｜
｜广东省交通厅｜0.002｜0.29｜
｜上海万都中心大厦有限公司｜0.001｜0.24｜
｜上海宏力半导体制造有限公司｜0.001｜0.21｜
｜陕西省交通厅｜0.002｜0.29｜
｜上海浦发大厦置业有限公司｜0.001｜0.20｜
｜天津城市基础设施建设投资集团有限公｜0.001｜0.28｜
｜司｜｜｜
｜湖南省交通厅｜0.001｜0.21｜
｜上海申虹投资发展有限公司｜0.001｜0.27｜
└─────────────────┴────────┴──────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜其他应收款(万元)｜-｜236418.69｜-100.00｜
｜减累计折旧(万元)｜-｜280739.95｜-100.00｜
｜固定资产净值(万元)｜-｜548755.07｜-100.00｜
｜固定资产净额(万元)｜-｜548755.07｜-100.00｜
｜在建工程(万元)｜-｜8846.06｜-100.00｜
｜长期待摊费用(万元)｜-｜5675.66｜-100.00｜
｜应付工资(万元)｜415230.46｜887.95｜46662.74｜
｜应付福利费(万元)｜-｜26708.37｜-100.00｜
｜应交税金(万元)｜281985.97｜159079.36｜77.26｜
｜其他应付款(万元)｜-｜669333.76｜-100.00｜
｜递延收益(万元)｜-｜39725.46｜-100.00｜
｜其他流动负债(万元)｜-｜18289.95｜-100.00｜
｜长期应付款(万元)｜-｜600000.00｜-100.00｜
｜资本公积(万元)｜998694.48｜508791.25｜96.29｜
｜未分配利润(万元)｜431405.65｜263455.01｜63.75｜
｜减:营业费用(万元)｜-｜491812.20｜-100.00｜
｜减:所得税(万元)｜416589.93｜164586.75｜153.11｜
｜净利润(万元)｜392310.41｜245353.84｜59.90｜
｜加｜｜｜｜
｜年初未分配利润(万元)｜-｜68996.16｜-100.00｜
｜可供分配的利润(万元)｜-｜314350.01｜-100.00｜
｜可供股东分配｜｜｜｜
｜的利润(万元)｜-｜314350.01｜-100.00｜
｜减应付普通股｜｜｜｜
｜股利(万元)｜-｜50895.00｜-100.00｜
｜(经营)现金流入｜｜｜｜
｜小计(万元)｜17786550.24｜2146737.56｜728.54｜
｜支付给职工以及为｜｜｜｜
｜职工支付的现金(万元)｜216409.44｜143103.25｜51.23｜
｜支付的所得税款(万元)｜-｜255057.99｜-100.00｜
｜(经营)现金流出｜｜｜｜
｜小计(万元)｜12491787.25｜1482339.19｜742.71｜
｜经营活动产生的现金｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜5294763.00｜664398.37｜696.93｜
｜投资现金流入｜｜｜｜
｜小计(万元)｜1723475.12｜2560.20｜67217.92｜
｜(投资)现金流出｜｜｜｜
｜小计(万元)｜7114066.13｜31765.87｜22295.32｜
｜投资活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜-5390591.01｜-29205.66｜-18357.35｜
｜(筹资)现金流入｜｜｜｜
｜小计(万元)｜-｜260000.00｜-100.00｜
｜(筹资)现金流出｜｜｜｜
｜小计(万元)｜59002.80｜128856.82｜-54.21｜
｜筹资活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜-59002.80｜131143.18｜-144.99｜
｜现金及现金等｜｜｜｜
｜价物净增加额(万元)｜-154830.81｜-1537163.82｜89.93｜
｜现金及现金等｜｜｜｜
｜净利润(万元)｜392310.41｜245353.84｜59.90｜
｜加计提的资产｜｜｜｜
｜减值准备(万元)｜250825.42｜47.74｜525299.38｜
｜加:无形资产摊销(万元)｜17980.93｜6874.32｜161.57｜
｜加经营性应收项目减｜｜｜｜
｜少(减增加)(万元)｜15418440.33｜107335.64｜14264.70｜
｜加经营性应付项目增｜｜｜｜
｜加(减减少)(万元)｜-10842698.54｜-15872.96｜-68209.26｜
｜(附注)经营活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜5294763.00｜664398.37｜696.93｜
｜现金期末余额(万元)｜8300784.85｜4129862.41｜100.99｜
｜(附注)现金及现金等｜｜｜｜
｜价物净增加额(万元)｜-154830.81｜-1537163.82｜89.93｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜606025.70｜44.73｜66266.90｜26.93｜
｜第二季度｜787261.49｜58.10｜93657.37｜38.07｜
｜第三季度｜768040.08｜56.68｜85000.45｜34.55｜
｜第四季度｜-｜-｜688.15｜0.28｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜501533.17｜21.36｜51375.91｜20.08｜
｜第二季度｜528862.56｜22.52｜58910.44｜23.03｜
｜第三季度｜534899.70｜22.78｜66881.87｜26.15｜
｜第四季度｜783218.66｜33.35｜78632.16｜30.74｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜名称｜2004｜2003｜2002｜2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率｜｜｜｜｜
｜总资产现金回收率｜｜｜｜｜
｜净利润率｜｜｜｜｜
｜应收帐款｜｜｜｜｜
｜经营预警综合指数｜0.00｜0.00｜0.00｜0.00｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率｜｜｜｜｜
｜现金盈利留存率｜｜｜｜｜
｜留存盈利｜｜｜｜｜
｜净资产收益率｜237.09｜216.31｜255.50｜249.44｜
｜投资预警综合指数｜47.42｜43.26｜51.10｜49.89｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜｜｜｜｜
｜经营现金流入利息支出比｜｜｜｜｜
｜支付现金股利｜｜｜｜｜
｜银行贷款率｜｜｜｜｜
｜筹资预警综合指数｜｜｜｜｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜14.23｜12.98｜15.33｜14.97｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜无警｜无警｜无警｜无警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘