☆财务分析☆◇港澳资讯600005更新日期2007-10-31◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.6370｜0.4370｜0.1800｜0.4970｜
｜每股收益扣除(元)｜0.6400｜0.4390｜0.1800｜0.4880｜
｜每股净资产(元)｜3.2080｜3.0050｜2.9900｜2.7840｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜2.7840｜
｜净资产收益率(%)｜19.8720｜14.5320｜6.0260｜17.8620｜
｜每股资本公积金(元)｜0.7972｜0.7955｜0.7368｜0.7368｜
｜每股未分配利润(元)｜1.0386｜0.8379｜0.8813｜0.6775｜
｜主营业务收入(万元)｜3913973.21｜2603953.69｜1241008.35｜4131693.85｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜692694.39｜
｜投资收益(万元)｜1373.30｜1312.83｜1262.97｜1732.55｜
｜净利润(万元)｜499591.91｜342317.68｜141214.85｜389700.62｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.3340｜0.1670｜0.0320｜0.6160｜
｜每股收益扣除(元)｜0.3250｜0.1580｜0.0196｜0.6210｜
｜每股净资产(元)｜2.6200｜2.4530｜2.6200｜2.5860｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜2.6200｜2.4530｜2.6200｜2.5860｜
｜净资产收益率(%)｜12.7360｜6.8100｜1.2040｜23.8000｜
｜每股资本公积金(元)｜0.7368｜0.7368｜0.7368｜0.7368｜
｜每股未分配利润(元)｜0.5637｜0.3971｜0.5615｜0.5300｜
｜主营业务收入(万元)｜3030747.08｜1873122.12｜829414.77｜4074603.36｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜805853.20｜
｜投资收益(万元)｜1284.35｜1233.94｜49.32｜1144.70｜
｜净利润(万元)｜256874.86｜126323.85｜20041.75｜482489.04｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜｜｜意见｜意见｜意见｜
｜每股收益(元)｜0.6370｜0.4970｜0.6160｜0.3990｜
｜每股收益扣除(元)｜0.6400｜0.4880｜0.6210｜0.3990｜
｜每股净资产(元)｜3.2080｜2.7840｜2.5860｜2.2210｜
｜每股资本公积金(元)｜0.7972｜0.7368｜0.7368｜0.7368｜
｜每股未分配利润(元)｜1.0386｜0.6775｜0.5300｜0.3385｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜0.7358｜0.7935｜1.0613｜0.6947｜
｜每股现金流量(元)｜0.5602｜-0.2929｜0.1303｜0.2291｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜3913973.21｜4131693.85｜4074603.36｜2414816.05｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜692694.39｜805853.20｜546327.31｜
｜经营费用(万元)｜25942.28｜32138.77｜28988.56｜13853.02｜
｜管理费用(万元)｜89257.19｜67597.59｜79261.29｜44692.69｜
｜财务费用(万元)｜3568.14｜-2726.29｜-19867.05｜20885.58｜
｜三项费用增长率(%)｜7.48｜9.76｜11.26｜647.83｜
｜营业利润(万元)｜750168.13｜594998.82｜716702.68｜470546.98｜
｜投资收益(万元)｜1373.30｜1732.55｜1144.70｜875.94｜
｜补贴收入(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜-3182.60｜-16331.49｜-11167.75｜-6751.65｜
｜利润总额(万元)｜746985.53｜580399.89｜706679.64｜464671.27｜
｜所得税(万元)｜247393.62｜190699.27｜224190.60｜151825.35｜
｜净利润(万元)｜499591.91｜389700.62｜482489.04｜312845.92｜
｜销售毛利率(%)｜22.83｜17.37｜20.26｜23.19｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜16.77｜19.78｜22.62｜
｜净资产收益率(%)｜19.87｜17.86｜23.80｜17.97｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜4.87｜5.69｜5.95｜6.91｜
｜应收账款周转率(%)｜605.00｜5600.48｜460.81｜286.22｜
｜总资产周转率(%)｜0.85｜1.08｜1.21｜1.27｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜28.26｜1.40｜68.73｜254.76｜
｜营业利润增长率(%)｜91.65｜-16.98｜52.31｜421.20｜
｜税后利润增长率(%)｜94.49｜-19.23｜54.23｜449.57｜
｜净资产增长率(%)｜22.43｜7.63｜16.46｜196.50｜
｜总资产增长率(%)｜33.78｜8.20｜20.94｜294.45｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜5176183.70｜3999477.07｜3677197.93｜3040484.80｜
｜负债总额(万元)｜2662072.80｜1797117.93｜1650053.35｜1299879.27｜
｜流动负债(万元)｜1326832.75｜1003469.18｜991540.64｜956431.88｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜658512.71｜343447.39｜
｜货币资金(万元)｜703696.92｜264569.93｜494191.64｜392003.60｜
｜应收帐款(万元)｜12589.37｜349.39｜1126.09｜16558.55｜
｜其他应收款(万元)｜15417.60｜1625.81｜2082.91｜20375.54｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜2514110.90｜2181715.37｜2027144.57｜1740605.53｜
｜资产负债率(%)｜51.4292｜45.1669｜44.8725｜42.7523｜
｜股东权益比率(%)｜48.5707｜54.8330｜55.1274｜57.2476｜
｜流动比率(%)｜1.2082｜0.9492｜1.2458｜1.1568｜
｜速动比率(%)｜0.7246｜0.3511｜0.6390｜0.6432｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜3323122.97｜4724940.82｜4602725.40｜2697830.23｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜576785.65｜622000.33｜831892.87｜544574.31｜
｜现金净流量(万元)｜439126.98｜-229621.70｜102188.04｜179589.32｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜19.04｜-25.23｜52.76｜460.02｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜84.9041｜114.3584｜112.9613｜111.7199｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜159.6098｜172.4169｜169.9891｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜-58.9226｜21.1793｜56.0589｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-744519.12｜-765300.45｜-755539.76｜-1128702.7｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜606900.16｜-86227.21｜27014.95｜763717.74｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元)｜703696.92｜326964.43｜115.22｜
｜应收票据(万元)｜155282.74｜72831.24｜113.21｜
｜应收账款(万元)｜12589.37｜1859.17｜577.15｜
｜其他应收款(万元)｜15417.60｜2912.55｜429.35｜
｜流动资产合计(万元)｜1603135.32｜1013287.67｜58.21｜
｜长期债权投资(万元)｜-｜5000.00｜-100.00｜
｜固定资产原价(万元)｜-｜3604576.25｜-100.00｜
｜减累计折旧(万元)｜-｜1895042.52｜-100.00｜
｜固定资产净值(万元)｜-｜1709533.73｜-100.00｜
｜固定资产合计(万元)｜-｜2804569.89｜-100.00｜
｜短期借款(万元)｜367120.00｜73800.00｜397.45｜
｜应交税金(万元)｜94423.68｜44734.40｜111.08｜
｜其他应交款(万元)｜-｜8471.42｜-100.00｜
｜预提费用(万元)｜-｜100714.87｜-100.00｜
｜专项应付款(万元)｜-｜8931.16｜-100.00｜
｜长期负债合计(万元)｜-｜791910.94｜-100.00｜
｜股本净额(万元)｜-｜783800.00｜-100.00｜
｜未分配利润(万元)｜814037.18｜441827.39｜84.24｜
｜营业利润(万元)｜750168.13｜391433.75｜91.65｜
｜利润总额(万元)｜746985.53｜387435.23｜92.80｜
｜减:所得税(万元)｜247393.62｜130560.37｜89.49｜
｜净利润(万元)｜499591.91｜256874.86｜94.49｜
｜投资现金流入｜｜｜｜
｜小计(万元)｜6312.66｜1251.20｜404.53｜
｜投资所支付的现金｜｜｜｜
｜现金(万元)｜-｜25560.00｜-100.00｜
｜借款所收到的｜｜｜｜
｜现金(万元)｜675326.00｜222700.00｜203.24｜
｜(筹资)现金流入｜｜｜｜
｜小计(万元)｜1409576.00｜222700.00｜532.95｜
｜偿还债务所｜｜｜｜
｜支付现金(万元)｜546531.56｜66829.42｜717.80｜
｜(筹资)现金流出｜｜｜｜
｜小计(万元)｜802675.84｜321170.02｜149.92｜
｜筹资活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜606900.16｜-98470.02｜716.33｜
｜现金及现金等｜｜｜｜
｜价物净增加额(万元)｜439126.98｜-167227.21｜362.59｜
｜现金及现金等｜｜｜｜
｜净利润(万元)｜499591.91｜256874.86｜94.49｜
｜加计提的资产｜｜｜｜
｜减值准备(万元)｜-｜-13226.33｜100.00｜
｜加:固定资产｜｜｜｜
｜折旧(万元)｜-｜175485.50｜-100.00｜
｜加预提费用的｜｜｜｜
｜增加(减减少)(万元)｜-｜100624.84｜-100.00｜
｜加存货的减少｜｜｜｜
｜(减增加)(万元)｜-｜70959.67｜-100.00｜
｜加经营性应收项目减｜｜｜｜
｜少(减增加)(万元)｜-｜-15794.43｜100.00｜
｜加经营性应付项目增｜｜｜｜
｜加(减减少)(万元)｜-｜-70406.47｜100.00｜
｜其他(万元)｜-｜-27776.94｜100.00｜
｜(附注)经营活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜-｜484492.97｜-100.00｜
｜现金期末余额(万元)｜703696.92｜326964.43｜115.22｜
｜(附注)现金及现金等｜｜｜｜
｜价物净增加额(万元)｜439126.98｜-167227.21｜362.59｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜832712.15｜20.15｜20041.75｜5.14｜
｜第二季度｜1051761.97｜25.46｜106282.10｜27.27｜
｜第三季度｜1167046.25｜28.25｜130551.01｜33.50｜
｜第四季度｜1080173.48｜26.14｜132825.76｜34.08｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜1045658.47｜25.66｜155261.34｜32.18｜
｜第二季度｜1107698.76｜27.19｜159335.32｜33.02｜
｜第三季度｜1023839.29｜25.13｜110317.30｜22.86｜
｜第四季度｜897406.84｜22.02｜57575.07｜11.93｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜0.0533｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜0.2135｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜0.1450｜1.8210｜轻警｜
｜股东权益合计/负债合计｜0.9444｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜0.7561｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜名称｜2004｜2003｜2002｜2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率｜-0.02｜-1.41｜-0.03｜-0.82｜
｜总资产现金回收率｜8.50｜24.52｜｜｜
｜净利润率｜9.20｜0.98｜1.18｜1.93｜
｜应收帐款｜-29.48｜0.73｜0.76｜0.86｜
｜经营预警综合指数｜-1.51｜7.27｜0.38｜0.31｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率｜-1.26｜-1.10｜-1.68｜-0.82｜
｜现金盈利留存率｜-1.83｜-0.43｜-2.21｜-0.70｜
｜留存盈利｜-1.76｜-0.97｜1.91｜-1.34｜
｜净资产收益率｜305.67｜160.67｜191.40｜249.91｜
｜投资预警综合指数｜59.86｜31.48｜37.50｜49.26｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜0.90｜0.95｜｜｜
｜经营现金流入利息支出比｜0.90｜0.95｜｜｜
｜支付现金股利｜1.45｜1.84｜0.14｜1.88｜
｜银行贷款率｜0.64｜0.41｜0.92｜0.44｜
｜筹资预警综合指数｜0.84｜0.99｜1.00｜1.00｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜17.65｜12.69｜11.53｜15.16｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜无警｜无警｜无警｜无警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘