☆财务分析☆◇港澳资讯600015更新日期2007-10-31◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-09-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.3900｜0.2400｜0.1100｜0.3000｜
｜每股收益扣除(元)｜0.4100｜0.2600｜0.1200｜0.3400｜
｜每股净资产(元)｜3.0100｜2.8600｜2.8500｜2.6800｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜2.5700｜
｜净资产收益率(%)｜12.9200｜8.4100｜3.8000｜11.2500｜
｜每股资本公积金(元)｜0.8885｜0.8903｜0.9013｜0.8951｜
｜每股未分配利润(元)｜0.4541｜0.3061｜0.2840｜0.4033｜
｜主营业务收入(万元)｜1021761.27｜1132488.25｜315308.99｜1293914.25｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜投资收益(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜净利润(万元)｜163218.24｜101001.78｜45537.37｜126565.48｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-06-30｜2006-03-31｜2005-12-31｜2005-09-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.1800｜0.0900｜0.3100｜0.2600｜
｜每股收益扣除(元)｜0.2000｜0.1060｜0.3400｜0.2800｜
｜每股净资产(元)｜2.5600｜2.5800｜2.4900｜2.4500｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜2.4400｜2.4500｜2.3600｜2.3200｜
｜净资产收益率(%)｜6.9384｜3.4600｜12.3283｜10.7635｜
｜每股资本公积金(元)｜0.8951｜0.8951｜0.8951｜0.8951｜
｜每股未分配利润(元)｜0.2794｜0.3013｜0.2085｜0.4015｜
｜主营业务收入(万元)｜822886.84｜404505.66｜1379447.28｜995576.06｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜投资收益(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜净利润(万元)｜74535.69｜37523.82｜128867.51｜110568.16｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜｜｜意见｜意见｜意见｜
｜每股收益(元)｜0.3900｜0.3500｜0.3100｜0.2400｜
｜每股收益扣除(元)｜0.4100｜0.3800｜0.3400｜0.2700｜
｜每股净资产(元)｜3.0100｜2.7700｜2.4900｜2.2900｜
｜每股资本公积金(元)｜0.8885｜0.9322｜0.8951｜0.8951｜
｜每股未分配利润(元)｜0.4541｜0.1756｜0.2085｜0.2382｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜-8.5191｜9.0223｜-1.5681｜3.9530｜
｜每股现金流量(元)｜-1.9399｜5.9932｜-6.2504｜3.0596｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2005-12-31｜2004-12-31｜｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜1021761.27｜1379447.28｜1082680.38｜｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜｜
｜经营费用(万元)｜-｜-｜-｜｜
｜管理费用(万元)｜-｜-｜-｜｜
｜财务费用(万元)｜-｜-｜-｜｜
｜三项费用增长率(%)｜-｜-｜-｜｜
｜营业利润(万元)｜278066.71｜218427.30｜181744.05｜｜
｜投资收益(万元)｜-｜-｜-｜｜
｜补贴收入(万元)｜-｜-｜-｜｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜-10495.82｜-18154.44｜-15676.38｜｜
｜利润总额(万元)｜267570.89｜200272.86｜166067.67｜｜
｜所得税(万元)｜104352.65｜71405.35｜64375.92｜｜
｜净利润(万元)｜163218.24｜128867.51｜101691.76｜｜
｜销售毛利率(%)｜-｜20.22｜21.17｜｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜-｜-｜｜
｜净资产收益率(%)｜12.92｜12.33｜10.58｜｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜-｜-｜-｜-｜
｜应收账款周转率(%)｜-｜-｜-｜-｜
｜总资产周转率(%)｜0.02｜0.05｜0.04｜0.04｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜40.25｜31.09｜27.41｜27.69｜
｜营业利润增长率(%)｜28.85｜17.68｜20.18｜18.90｜
｜税后利润增长率(%)｜28.95｜13.07｜26.72｜26.86｜
｜净资产增长率(%)｜12.29｜11.38｜8.78｜11.38｜
｜总资产增长率(%)｜33.33｜24.97｜17.02｜23.29｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜52961929.2｜44493952.7｜35612842.1｜30432573.6｜
｜负债总额(万元)｜51698962.1｜43329673.1｜34567541.2｜29471674.1｜
｜流动负债(万元)｜-｜-｜28328375.5｜23504989.6｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜6239165.62｜5966684.46｜
｜货币资金(万元)｜6632031.01｜6637257.38｜104924.48｜97286.30｜
｜应收帐款(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜其他应收款(万元)｜-｜-｜58226.80｜43538.18｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜22218.34｜24898.84｜
｜股东权益(万元)｜1262967.09｜1164279.51｜1045300.91｜960899.50｜
｜资产负债率(%)｜97.6100｜97.3840｜97.0648｜96.8425｜
｜股东权益比率(%)｜2.3800｜2.6160｜2.9352｜3.1575｜
｜流动比率(%)｜-｜-｜0.8330｜0.9035｜
｜速动比率(%)｜-｜-｜-｜-｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜-｜-｜-｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜-3578029.1｜-658615.86｜1660240.83｜
｜现金净流量(万元)｜-814795.84｜-2625162.2｜1285013.75｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜-449.58｜-139.66｜-301.71｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜-｜-｜-｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜-511.0798｜1632.6208｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜-2037.1017｜1263.6361｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜1646226.27｜-1925683.9｜-793836.33｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜1116539.28｜-41630.00｜418717.46｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【十大贷款客户】
截至日期2006-06-30
┌─────────────────┬────────┬──────┐
｜开户名称｜贷款金额｜贷款比例｜
｜｜(亿元)｜(%)｜
├─────────────────┼────────┼──────┤
｜山西省交通建设开发投资总公司｜｜｜
｜山西太钢不锈钢有限公司｜｜｜
｜大连重工起重集团有限公司｜｜｜
｜烟台万华聚氨脂股份有限公司｜｜｜
｜佛山市路桥建设有限公司｜｜｜
｜山西海鑫国际钢铁有限公司｜｜｜
｜十大贷款客户余额｜60.070｜2.30｜
｜青岛经济技术开发区城市发展投资有限｜｜｜
｜公司｜｜｜
｜长春城市开发（集团）有限公司｜｜｜
｜绍兴袍江工业区投资开发有限公司｜｜｜
｜大理白族自治州国有资产经营投资有限｜｜｜
｜公司｜｜｜
└─────────────────┴────────┴──────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜长期股权投资(万元)｜5312.50｜7561829.86｜-99.93｜
｜其他长期资产(万元)｜-｜414812.50｜-100.00｜
｜其他长期负债(万元)｜-｜721004.13｜-100.00｜
｜减:营业外支出(万元)｜12496.60｜25926.48｜-51.80｜
｜减:所得税(万元)｜104352.65｜64649.37｜61.41｜
｜收到其他与经营｜｜｜｜
｜活动有关现金(万元)｜-48284.74｜-195201.08｜75.26｜
｜(经营)现金流入｜｜｜｜
｜小计(万元)｜7949322.21｜74568112.89｜-89.34｜
｜支付的所得税款(万元)｜-｜52717.78｜-100.00｜
｜除增值税、所得税｜｜｜｜
｜以外其他税费(万元)｜-｜62971.67｜-100.00｜
｜(经营)现金流出｜｜｜｜
｜小计(万元)｜11527351.30｜73544605.63｜-84.33｜
｜经营活动产生的现金｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜-3578029.09｜1023507.25｜-449.59｜
｜收回投资所｜｜｜｜
｜收到的现金(万元)｜21501807.08｜14101838.76｜52.48｜
｜取得债券利息收入｜｜｜｜
｜收到的现金(万元)｜-｜157251.38｜-100.00｜
｜投资现金流入｜｜｜｜
｜小计(万元)｜21699437.35｜14259147.56｜52.18｜
｜购建固定资产、无形｜｜｜｜
｜资产、其他长期资产｜｜｜｜
｜所支付的现金(万元)｜62897.85｜38610.12｜62.91｜
｜投资活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜1646226.27｜-1010863.01｜262.85｜
｜筹资活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜1116539.28｜-44871.00｜2588.33｜
｜现金及现金等｜｜｜｜
｜价物净增加额(万元)｜-814795.84｜-31974.46｜-2448.27｜
｜加:固定资产｜｜｜｜
｜折旧(万元)｜-｜27161.90｜-100.00｜
｜加长期待摊｜｜｜｜
｜费用摊销(万元)｜-｜23370.81｜-100.00｜
｜投资损失(减收益)｜-｜-161994.43｜100.00｜
｜加经营性应收项目减｜｜｜｜
｜少(减增加)(万元)｜-｜-3223870.53｜100.00｜
｜加经营性应付项目增｜｜｜｜
｜加(减减少)(万元)｜-｜4088844.18｜-100.00｜
｜(附注)经营活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜-｜1023507.25｜-100.00｜
｜现金期末余额(万元)｜-｜128728.37｜-100.00｜
｜减:现金期初余额(万元｜-｜104924.48｜-100.00｜
｜加现金等价物｜｜｜｜
｜期末余额(万元)｜-｜2354094.55｜-100.00｜
｜减现金等价物｜｜｜｜
｜期初余额(万元)｜-｜2409872.89｜-100.00｜
｜(附注)现金及现金等｜｜｜｜
｜价物净增加额(万元)｜-｜-31974.46｜100.00｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜300072.87｜21.75｜31207.33｜24.22｜
｜第二季度｜340675.16｜24.70｜32777.08｜25.43｜
｜第三季度｜354828.03｜25.72｜46583.75｜36.15｜
｜第四季度｜383871.22｜27.83｜18299.35｜14.20｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2004年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜233316.16｜21.55｜26692.47｜26.25｜
｜第二季度｜267138.73｜24.67｜22842.50｜22.46｜
｜第三季度｜278339.14｜25.71｜29579.97｜29.09｜
｜第四季度｜303886.36｜28.07｜22576.82｜22.20｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜名称｜2004｜2003｜｜｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率｜｜｜｜｜
｜总资产现金回收率｜｜｜｜｜
｜净利润率｜｜｜｜｜
｜应收帐款｜｜｜｜｜
｜经营预警综合指数｜0.00｜0.00｜｜｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率｜｜｜｜｜
｜现金盈利留存率｜｜｜｜｜
｜留存盈利｜｜｜｜｜
｜净资产收益率｜175.33｜153.86｜｜｜
｜投资预警综合指数｜35.07｜30.77｜｜｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜｜｜｜｜
｜经营现金流入利息支出比｜｜｜｜｜
｜支付现金股利｜｜｜｜｜
｜银行贷款率｜｜｜｜｜
｜筹资预警综合指数｜｜｜｜｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜10.52｜9.23｜｜｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜无警｜轻警｜｜｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘nbsp;｜
｜筹资预警综合指数｜｜｜｜｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜10.52｜9.23｜｜｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜无警｜轻警｜｜｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘