☆财务分析☆◇港澳资讯600059更新日期2007-10-23◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.2740｜0.1990｜0.1220｜0.1390｜
｜每股收益扣除(元)｜0.2720｜0.1990｜0.1220｜0.1330｜
｜每股净资产(元)｜5.2200｜5.0500｜5.1600｜4.9900｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜4.9900｜
｜净资产收益率(%)｜5.2500｜3.9400｜2.3600｜2.7800｜
｜每股资本公积金(元)｜3.0352｜3.0352｜3.0352｜3.0352｜
｜每股未分配利润(元)｜0.7095｜0.5454｜0.6513｜0.4884｜
｜主营业务收入(万元)｜73257.01｜50035.79｜30149.55｜73197.82｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜21709.22｜
｜投资收益(万元)｜170.70｜141.58｜15.81｜604.48｜
｜净利润(万元)｜6374.65｜4634.38｜2832.57｜3233.33｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.0510｜0.0380｜0.0470｜0.1120｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0510｜0.0370｜0.0470｜0.0810｜
｜每股净资产(元)｜4.9100｜4.9000｜5.1100｜5.0620｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜4.9100｜4.9000｜5.1100｜5.0600｜
｜净资产收益率(%)｜1.0300｜0.7700｜0.9200｜2.2100｜
｜每股资本公积金(元)｜3.0419｜3.0419｜3.0419｜3.0419｜
｜每股未分配利润(元)｜0.4148｜0.4018｜0.6111｜0.5641｜
｜主营业务收入(万元)｜49287.62｜33533.89｜21303.77｜60872.87｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜17310.77｜
｜投资收益(万元)｜179.47｜131.28｜39.33｜721.79｜
｜净利润(万元)｜1181.92｜877.35｜1094.50｜2603.58｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜｜｜意见｜意见｜意见｜
｜每股收益(元)｜0.2740｜0.1390｜0.1120｜0.2200｜
｜每股收益扣除(元)｜0.2720｜0.1330｜0.0810｜0.1950｜
｜每股净资产(元)｜5.2200｜4.9900｜5.0620｜5.1500｜
｜每股资本公积金(元)｜3.0352｜3.0352｜3.0419｜3.0419｜
｜每股未分配利润(元)｜0.7095｜0.4884｜0.5641｜0.6637｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜0.1669｜0.4504｜0.5831｜0.1709｜
｜每股现金流量(元)｜-0.4974｜-0.1008｜0.0607｜0.3105｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜73257.01｜73197.82｜60872.87｜56311.80｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜21709.22｜17310.77｜18627.66｜
｜经营费用(万元)｜7187.48｜8779.61｜6744.65｜5642.86｜
｜管理费用(万元)｜3504.65｜4316.95｜3733.08｜3761.80｜
｜财务费用(万元)｜4333.49｜4490.07｜3722.21｜3204.89｜
｜三项费用增长率(%)｜27.12｜23.84｜12.61｜15.15｜
｜营业利润(万元)｜10000.61｜4455.51｜3307.23｜6336.85｜
｜投资收益(万元)｜170.70｜604.48｜721.79｜379.31｜
｜补贴收入(万元)｜-｜16.62｜96.85｜125.00｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜36.15｜-62.78｜48.33｜659.70｜
｜利润总额(万元)｜10036.75｜5013.83｜4174.21｜7500.86｜
｜所得税(万元)｜1665.96｜2180.97｜2315.27｜1940.47｜
｜净利润(万元)｜6374.65｜3233.33｜2603.58｜5130.83｜
｜销售毛利率(%)｜37.20｜33.06｜31.74｜35.52｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜29.66｜28.44｜33.08｜
｜净资产收益率(%)｜5.25｜2.78｜2.21｜4.28｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜0.51｜0.55｜0.48｜0.45｜
｜应收账款周转率(%)｜6.52｜7.07｜6.23｜5.82｜
｜总资产周转率(%)｜0.31｜0.30｜0.26｜0.26｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜48.63｜20.25｜8.10｜7.65｜
｜营业利润增长率(%)｜384.55｜34.72｜-47.81｜-19.60｜
｜税后利润增长率(%)｜439.35｜24.19｜-49.26｜-5.98｜
｜净资产增长率(%)｜6.17｜-1.36｜-1.71｜0.50｜
｜总资产增长率(%)｜2.84｜-0.96｜6.94｜11.01｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜236542.63｜241013.30｜243163.22｜227372.77｜
｜负债总额(万元)｜110231.07｜119596.67｜119709.71｜101745.19｜
｜流动负债(万元)｜105224.23｜114563.77｜108687.93｜97710.92｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜11021.77｜4034.27｜
｜货币资金(万元)｜8936.37｜20516.98｜22865.11｜21581.26｜
｜应收帐款(万元)｜10844.10｜11636.38｜9082.29｜10445.93｜
｜其他应收款(万元)｜3506.63｜792.25｜2045.06｜888.46｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜121462.19｜116244.91｜117843.18｜119893.85｜
｜资产负债率(%)｜46.6009｜49.6580｜49.2301｜44.7481｜
｜股东权益比率(%)｜51.3489｜48.2663｜48.4625｜52.7300｜
｜流动比率(%)｜1.1989｜1.1012｜1.1647｜1.2199｜
｜速动比率(%)｜0.3200｜0.3235｜0.3462｜0.3507｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜87805.06｜80568.89｜72447.16｜68519.98｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜3885.85｜10487.18｜13575.08｜3978.60｜
｜现金净流量(万元)｜-11580.60｜-2348.13｜1413.85｜7228.55｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜202.49｜-22.74｜241.20｜-71.02｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜119.8589｜110.0701｜119.0139｜121.6796｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜324.3456｜521.4002｜77.5430｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜-72.6227｜54.3041｜140.8847｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-1778.53｜-3268.61｜-5917.30｜-13504.26｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-13631.16｜-9520.78｜-6228.26｜16766.86｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜应收票据(万元)｜10130.32｜1429.55｜608.63｜
｜固定资产原价(万元)｜-｜123240.93｜-100.00｜
｜减累计折旧(万元)｜-｜44600.41｜-100.00｜
｜固定资产净值(万元)｜-｜78640.52｜-100.00｜
｜在建工程(万元)｜4936.77｜26150.68｜-81.12｜
｜固定资产合计(万元)｜-｜104718.00｜-100.00｜
｜长期借款(万元)｜5000.00｜11000.00｜-54.55｜
｜长期负债合计(万元)｜-｜11000.00｜-100.00｜
｜股本净额(万元)｜-｜23280.00｜-100.00｜
｜未分配利润(万元)｜16516.88｜9657.51｜71.03｜
｜营业利润(万元)｜10000.61｜2063.88｜384.55｜
｜利润总额(万元)｜10036.75｜2075.29｜383.63｜
｜净利润(万元)｜6374.65｜1181.92｜439.35｜
｜支付其他与经营｜｜｜｜
｜活动有关现金(万元)｜13620.07｜7091.27｜92.07｜
｜筹资活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜-13631.16｜-8046.82｜-69.40｜
｜现金及现金等｜｜｜｜
｜净利润(万元)｜6374.65｜1181.92｜439.35｜
｜加:固定资产｜｜｜｜
｜折旧(万元)｜-｜5116.99｜-100.00｜
｜加经营性应收项目减｜｜｜｜
｜少(减增加)(万元)｜-｜-7417.43｜100.00｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜21303.77｜29.10｜1094.50｜33.85｜
｜第二季度｜12657.38｜17.29｜-217.14｜-6.72｜
｜第三季度｜15326.46｜20.94｜304.56｜9.42｜
｜第四季度｜23910.20｜32.67｜2051.42｜63.45｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜18984.05｜31.19｜1569.03｜60.26｜
｜第二季度｜9305.23｜15.29｜6.43｜0.25｜
｜第三季度｜12900.69｜21.19｜429.71｜16.50｜
｜第四季度｜19682.91｜32.33｜598.41｜22.98｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜0.0884｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜0.1163｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜0.0607｜1.1226｜重警｜
｜股东权益合计/负债合计｜1.1018｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜0.3096｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜名称｜2004｜2003｜2002｜2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率｜-1.14｜-5.90｜-0.53｜-1.21｜
｜总资产现金回收率｜-0.37｜-0.03｜0.20｜-0.15｜
｜净利润率｜-0.26｜-0.10｜0.22｜0.76｜
｜应收帐款｜0.20｜0.41｜0.19｜-0.28｜
｜经营预警综合指数｜-0.46｜-1.72｜-0.02｜-0.31｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率｜-1.20｜-1.09｜-1.33｜-1.14｜
｜现金盈利留存率｜-2.81｜1.93｜-1.02｜-2.59｜
｜留存盈利｜-0.79｜-0.43｜1.99｜-4.23｜
｜净资产收益率｜70.33｜75.17｜92.17｜105.33｜
｜投资预警综合指数｜12.71｜15.20｜18.13｜19.10｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜-0.05｜0.14｜0.29｜0.40｜
｜经营现金流入利息支出比｜-0.05｜0.14｜0.29｜0.40｜
｜支付现金股利｜-0.78｜0.04｜0.50｜3.50｜
｜银行贷款率｜-0.17｜0.66｜0.60｜｜
｜筹资预警综合指数｜-0.23｜0.19｜0.35｜0.55｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜3.53｜3.94｜5.56｜5.99｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜轻警｜轻警｜轻警｜轻警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘