☆财务分析☆◇港澳资讯600216更新日期2007-10-24◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.0130｜0.0080｜0.0070｜0.1350｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0100｜0.0080｜0.0060｜0.1340｜
｜每股净资产(元)｜1.7380｜1.7330｜1.7620｜1.7130｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜1.7070｜
｜净资产收益率(%)｜0.7410｜0.4800｜0.3700｜7.8600｜
｜每股资本公积金(元)｜0.3179｜0.3178｜0.3178｜0.3178｜
｜每股未分配利润(元)｜0.2970｜0.2923｜0.3207｜0.2785｜
｜主营业务收入(万元)｜152762.46｜101034.78｜46125.20｜219649.66｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜36915.73｜
｜投资收益(万元)｜511.13｜414.66｜400.79｜493.96｜
｜净利润(万元)｜579.31｜370.60｜296.29｜6061.86｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.1400｜0.1070｜0.0530｜0.1810｜
｜每股收益扣除(元)｜0.1400｜0.1020｜0.0500｜0.1660｜
｜每股净资产(元)｜1.7160｜1.6890｜1.6340｜1.6100｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜1.7030｜1.6730｜1.6120｜1.5930｜
｜净资产收益率(%)｜8.1540｜6.3220｜3.2700｜11.2700｜
｜每股资本公积金(元)｜0.3163｜0.3216｜0.3194｜0.3194｜
｜每股未分配利润(元)｜0.3036｜0.2704｜0.2171｜0.1936｜
｜主营业务收入(万元)｜168670.33｜112576.46｜57538.20｜188465.87｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜36685.64｜
｜投资收益(万元)｜82.08｜30.75｜-40.49｜1904.76｜
｜净利润(万元)｜6116.13｜4536.98｜2545.39｜8164.32｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜｜｜意见｜意见｜意见｜
｜每股收益(元)｜0.0130｜0.1350｜0.1810｜0.0280｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0100｜0.1340｜0.1660｜0.0150｜
｜每股净资产(元)｜1.7380｜1.7130｜1.6100｜1.4230｜
｜每股资本公积金(元)｜0.3179｜0.3178｜0.3194｜0.3185｜
｜每股未分配利润(元)｜0.2970｜0.2785｜0.1936｜0.0441｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜0.1685｜0.3766｜0.0558｜0.2390｜
｜每股现金流量(元)｜0.0531｜0.0210｜-0.1545｜0.0799｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜152762.46｜219649.66｜188465.87｜138278.28｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜36915.73｜36685.64｜18752.19｜
｜经营费用(万元)｜4917.42｜9518.08｜8812.59｜4430.03｜
｜管理费用(万元)｜6628.62｜10470.38｜13474.16｜8795.64｜
｜财务费用(万元)｜7601.93｜8351.59｜6543.11｜4913.54｜
｜三项费用增长率(%)｜-8.14｜-1.69｜58.93｜11.36｜
｜营业利润(万元)｜1257.24｜8848.63｜8391.50｜1017.67｜
｜投资收益(万元)｜511.13｜493.96｜1904.76｜122.99｜
｜补贴收入(万元)｜-｜506.58｜263.45｜725.88｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜24.75｜-795.55｜-1276.18｜-35.12｜
｜利润总额(万元)｜1281.99｜9053.61｜9283.53｜1831.41｜
｜所得税(万元)｜876.43｜3126.39｜771.53｜909.67｜
｜净利润(万元)｜579.31｜6061.86｜8164.32｜1274.37｜
｜销售毛利率(%)｜12.81｜17.14｜19.83｜13.62｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜16.81｜19.47｜13.56｜
｜净资产收益率(%)｜0.74｜7.86｜11.27｜1.99｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜3.24｜5.05｜4.80｜4.10｜
｜应收账款周转率(%)｜2.50｜4.11｜4.14｜3.91｜
｜总资产周转率(%)｜0.58｜0.93｜0.93｜0.79｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜-10.41｜16.55｜36.29｜22.06｜
｜营业利润增长率(%)｜-87.08｜5.45｜724.58｜183.55｜
｜税后利润增长率(%)｜-90.53｜-25.75｜540.66｜120.56｜
｜净资产增长率(%)｜1.27｜6.40｜13.17｜2.50｜
｜总资产增长率(%)｜7.15｜14.52｜20.06｜10.19｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜275313.80｜254728.46｜220779.56｜183892.27｜
｜负债总额(万元)｜196635.20｜175107.25｜147556.89｜119323.90｜
｜流动负债(万元)｜174473.20｜161172.75｜136514.39｜118906.40｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜11042.50｜417.50｜
｜货币资金(万元)｜25875.86｜23737.69｜19718.76｜26081.22｜
｜应收帐款(万元)｜67452.64｜54873.27｜51956.39｜39032.77｜
｜其他应收款(万元)｜2160.75｜3477.78｜2306.09｜1210.03｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜78222.51｜77105.38｜72466.21｜64031.46｜
｜资产负债率(%)｜71.4222｜69.2566｜66.8344｜64.8879｜
｜股东权益比率(%)｜28.4121｜30.4959｜32.8228｜34.8200｜
｜流动比率(%)｜0.8255｜0.7925｜0.8184｜0.8661｜
｜速动比率(%)｜0.5802｜0.5473｜0.5796｜0.6109｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜139188.18｜235564.48｜195774.29｜144651.90｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜7584.87｜16950.60｜2514.33｜10759.88｜
｜现金净流量(万元)｜2390.11｜945.68｜-6957.05｜3599.27｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜-3.42｜574.15｜-76.63｜62.52｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜91.1141｜107.2455｜103.8778｜104.6093｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜279.6273｜30.7966｜844.3294｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜15.6005｜-85.2128｜282.4355｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-12557.91｜-24311.65｜-27460.93｜-14925.79｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜7561.01｜9537.68｜18550.08｜7859.55｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜固定资产原价(万元)｜-｜145984.44｜-100.00｜
｜减累计折旧(万元)｜-｜35669.64｜-100.00｜
｜固定资产净值(万元)｜-｜110314.80｜-100.00｜
｜固定资产合计(万元)｜-｜112078.13｜-100.00｜
｜一年内到期的｜｜｜｜
｜长期负债(万元)｜2000.00｜10000.00｜-80.00｜
｜长期借款(万元)｜20479.00｜5294.00｜286.83｜
｜长期负债合计(万元)｜-｜6339.31｜-100.00｜
｜股本净额(万元)｜-｜45006.00｜-100.00｜
｜营业利润(万元)｜1257.24｜9727.81｜-87.08｜
｜利润总额(万元)｜1281.99｜9638.51｜-86.70｜
｜净利润(万元)｜579.31｜6116.13｜-90.53｜
｜现金及现金等｜｜｜｜
｜净利润(万元)｜579.31｜6116.13｜-90.53｜
｜加:固定资产｜｜｜｜
｜折旧(万元)｜-｜6289.04｜-100.00｜
｜加存货的减少｜｜｜｜
｜(减增加)(万元)｜-｜-7150.41｜100.00｜
｜加经营性应付项目增｜｜｜｜
｜加(减减少)(万元)｜-｜-8584.42｜100.00｜
｜(附注)经营活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜-｜7853.71｜-100.00｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜58176.20｜26.49｜2545.39｜41.99｜
｜第二季度｜55215.03｜25.14｜1991.59｜32.85｜
｜第三季度｜57127.46｜26.01｜1579.14｜26.05｜
｜第四季度｜49130.96｜22.37｜-54.27｜-0.90｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜43679.99｜23.18｜974.84｜11.94｜
｜第二季度｜49506.00｜26.27｜2570.38｜31.48｜
｜第三季度｜41831.63｜22.20｜2694.08｜33.00｜
｜第四季度｜53448.25｜28.36｜1925.02｜23.58｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜-0.1105｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜0.0686｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜0.0322｜0.8000｜重警｜
｜股东权益合计/负债合计｜0.3978｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜0.5548｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜名称｜2004｜2003｜2002｜2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率｜-0.84｜-0.93｜-1.85｜-0.72｜
｜总资产现金回收率｜0.10｜-0.07｜-0.19｜0.13｜
｜净利润率｜-0.65｜-0.84｜-0.49｜-0.43｜
｜应收帐款｜-0.30｜-0.10｜-0.11｜-0.13｜
｜经营预警综合指数｜-0.41｜-0.49｜-0.73｜-0.29｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率｜-0.79｜-0.97｜-1.70｜-0.77｜
｜现金盈利留存率｜-0.41｜-0.60｜-1.68｜-0.36｜
｜留存盈利｜-0.65｜-1.33｜-0.49｜-0.81｜
｜净资产收益率｜32.17｜14.33｜49.67｜44.52｜
｜投资预警综合指数｜5.94｜2.13｜8.82｜8.40｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜0.28｜0.28｜0.30｜0.40｜
｜经营现金流入利息支出比｜0.28｜0.28｜0.30｜0.40｜
｜支付现金股利｜0.01｜0.25｜-0.64｜1.29｜
｜银行贷款率｜｜0.80｜｜0.86｜
｜筹资预警综合指数｜0.32｜0.37｜0.41｜0.33｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜1.66｜0.56｜2.35｜2.63｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜轻警｜轻警｜轻警｜轻警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘