☆财务分析☆◇港澳资讯600257更新日期2007-10-20◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.0362｜0.0313｜0.0160｜0.0400｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0306｜0.0283｜0.0160｜0.0220｜
｜每股净资产(元)｜2.2200｜2.2200｜2.2200｜2.2000｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜2.0600｜
｜净资产收益率(%)｜1.6350｜1.4100｜0.7270｜1.8400｜
｜每股资本公积金(元)｜0.6857｜0.6857｜0.6996｜0.6996｜
｜每股未分配利润(元)｜0.4101｜0.4151｜0.4000｜0.3766｜
｜主营业务收入(万元)｜22787.04｜15594.53｜7398.52｜31952.04｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜9229.33｜
｜投资收益(万元)｜1562.59｜1531.87｜39.99｜500.38｜
｜净利润(万元)｜1031.91｜889.75｜459.78｜1152.96｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.0280｜0.0270｜0.0310｜0.1010｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0320｜0.0220｜0.0310｜0.1020｜
｜每股净资产(元)｜2.1900｜2.1900｜2.4000｜2.3600｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜2.0700｜2.0800｜2.2500｜2.2100｜
｜净资产收益率(%)｜1.2900｜1.2100｜1.2800｜4.2800｜
｜每股资本公积金(元)｜0.7042｜0.7042｜0.7697｜0.7697｜
｜每股未分配利润(元)｜0.3712｜0.3694｜0.4765｜0.4459｜
｜主营业务收入(万元)｜18676.44｜13965.28｜6740.06｜30491.51｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜10473.19｜
｜投资收益(万元)｜141.09｜82.36｜-｜238.29｜
｜净利润(万元)｜876.07｜817.23｜675.07｜2214.51｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜｜｜意见｜意见｜意见｜
｜每股收益(元)｜0.0362｜0.0400｜0.1010｜0.2570｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0306｜0.0220｜0.1020｜0.2600｜
｜每股净资产(元)｜2.2200｜2.2000｜2.3600｜3.4000｜
｜每股资本公积金(元)｜0.6857｜0.6996｜0.7697｜1.6606｜
｜每股未分配利润(元)｜0.4101｜0.3766｜0.4459｜0.5516｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜0.0376｜0.3051｜0.1726｜0.0376｜
｜每股现金流量(元)｜0.0004｜-0.0335｜-0.4180｜-0.7360｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜22787.04｜31952.04｜30491.51｜30393.29｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜9229.33｜10473.19｜11620.93｜
｜经营费用(万元)｜986.09｜1426.60｜1208.59｜1366.59｜
｜管理费用(万元)｜3428.81｜4832.61｜4535.39｜4143.56｜
｜财务费用(万元)｜1941.34｜2745.85｜2611.60｜1854.11｜
｜三项费用增长率(%)｜2.13｜7.77｜13.46｜20.77｜
｜营业利润(万元)｜914.03｜358.92｜2130.80｜4386.35｜
｜投资收益(万元)｜1562.59｜500.38｜238.29｜82.28｜
｜补贴收入(万元)｜-｜424.00｜-｜18.38｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜81.48｜-20.08｜-29.73｜-81.94｜
｜利润总额(万元)｜995.51｜1263.22｜2339.36｜4405.07｜
｜所得税(万元)｜-216.15｜7.20｜30.35｜418.86｜
｜净利润(万元)｜1031.91｜1152.96｜2214.51｜3755.44｜
｜销售毛利率(%)｜31.08｜29.34｜34.73｜38.57｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜28.88｜34.35｜38.24｜
｜净资产收益率(%)｜1.64｜1.84｜4.28｜7.56｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜0.55｜0.93｜1.04｜0.91｜
｜应收账款周转率(%)｜4.67｜5.24｜4.16｜4.59｜
｜总资产周转率(%)｜0.20｜0.29｜0.29｜0.29｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜20.24｜4.79｜0.32｜-1.92｜
｜营业利润增长率(%)｜1.58｜-83.16｜-51.42｜107.09｜
｜税后利润增长率(%)｜17.79｜-47.94｜-41.03｜93.34｜
｜净资产增长率(%)｜1.24｜20.82｜4.28｜7.82｜
｜总资产增长率(%)｜-1.16｜6.72｜4.62｜-0.33｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜117934.28｜115321.66｜108231.09｜103446.94｜
｜负债总额(万元)｜51850.33｜50344.83｜51450.38｜50723.41｜
｜流动负债(万元)｜45850.33｜44844.83｜45950.38｜45203.41｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜5500.00｜5520.00｜
｜货币资金(万元)｜3179.79｜3166.84｜4128.15｜13284.20｜
｜应收帐款(万元)｜4959.90｜4798.17｜7387.37｜7280.16｜
｜其他应收款(万元)｜3807.10｜3749.72｜4175.49｜6388.20｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜63130.83｜62572.03｜51788.72｜49661.95｜
｜资产负债率(%)｜43.9654｜43.5871｜47.5375｜49.0332｜
｜股东权益比率(%)｜53.5305｜54.1731｜47.8501｜48.0071｜
｜流动比率(%)｜0.9850｜0.9592｜1.0167｜1.1376｜
｜速动比率(%)｜0.3032｜0.3695｜0.5316｜0.7847｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜22812.83｜33365.97｜33549.65｜32005.80｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜1070.92｜8687.48｜3780.91｜549.67｜
｜现金净流量(万元)｜12.95｜-953.81｜-9156.05｜-10745.68｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜-77.62｜129.77｜587.84｜-85.54｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜100.1132｜104.4252｜110.0295｜105.3055｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜753.4935｜170.7331｜14.6367｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜-82.7269｜-413.4562｜-286.1361｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜560.57｜-1313.40｜-11279.37｜-17016.64｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-1618.55｜-8327.89｜-1657.59｜5721.28｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜固定资产原价(万元)｜-｜25849.68｜-100.00｜
｜固定资产净值(万元)｜-｜21193.76｜-100.00｜
｜固定资产合计(万元)｜-｜24355.76｜-100.00｜
｜无形资产及其｜｜｜｜
｜他资产合计(万元)｜-｜33785.25｜-100.00｜
｜长期负债合计(万元)｜-｜5500.00｜-100.00｜
｜股本净额(万元)｜-｜28470.00｜-100.00｜
｜加存货的减少｜｜｜｜
｜(减增加)(万元)｜-｜-6461.48｜100.00｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜6747.17｜21.12｜675.07｜58.55｜
｜第二季度｜7393.69｜23.14｜142.16｜12.33｜
｜第三季度｜4810.94｜15.06｜58.83｜5.10｜
｜第四季度｜13000.24｜40.69｜276.89｜24.02｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜6964.89｜22.84｜636.15｜28.73｜
｜第二季度｜6581.24｜21.58｜212.70｜9.60｜
｜第三季度｜4234.97｜13.89｜187.46｜8.46｜
｜第四季度｜12710.41｜41.69｜1178.20｜53.20｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜-0.0058｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜0.1283｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜0.0249｜0.8861｜重警｜
｜股东权益合计/负债合计｜1.2175｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜0.1932｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜名称｜2004｜2003｜2002｜2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率｜-0.92｜-0.94｜-0.67｜-1.04｜
｜总资产现金回收率｜-1.73｜-0.16｜0.60｜-0.79｜
｜净利润率｜0.42｜-0.23｜0.64｜0.38｜
｜应收帐款｜-0.67｜-1.11｜-1.57｜-1.01｜
｜经营预警综合指数｜-0.84｜-0.60｜-0.21｜-0.67｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率｜-1.09｜-0.95｜0.40｜-1.02｜
｜现金盈利留存率｜-2.16｜-0.11｜-0.91｜-4.44｜
｜留存盈利｜0.47｜-0.23｜1.10｜0.52｜
｜净资产收益率｜125.00｜69.33｜107.87｜74.34｜
｜投资预警综合指数｜24.12｜13.50｜21.64｜13.34｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜-0.23｜0.04｜0.30｜0.40｜
｜经营现金流入利息支出比｜-0.23｜0.04｜0.30｜0.40｜
｜支付现金股利｜2.10｜-0.20｜0.87｜2.87｜
｜银行贷款率｜0.47｜1.00｜0.75｜｜
｜筹资预警综合指数｜-0.53｜0.00｜0.07｜0.40｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜7.06｜3.86｜6.56｜4.05｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜轻警｜轻警｜轻警｜轻警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘