☆财务分析☆◇港澳资讯600610更新日期2007-10-30◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.2900｜0.2600｜0.0560｜-0.5300｜
｜每股收益扣除(元)｜-0.1200｜-0.0810｜-0.0340｜-0.5200｜
｜每股净资产(元)｜0.8300｜0.6800｜0.2070｜0.1450｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜0.0920｜
｜净资产收益率(%)｜35.3200｜38.1100｜26.8700｜-363.2100｜
｜每股资本公积金(元)｜0.6730｜0.5603｜0.2903｜0.2895｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.8595｜-0.8916｜-1.0956｜-1.1566｜
｜主营业务收入(万元)｜13550.56｜9922.86｜5169.83｜20063.51｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜-142.01｜
｜投资收益(万元)｜13952.44｜11694.67｜3005.76｜-924.15｜
｜净利润(万元)｜10420.55｜9272.55｜1989.00｜-18870.98｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜-0.1070｜-0.0560｜-0.0350｜-0.3800｜
｜每股收益扣除(元)｜-0.1320｜-0.0800｜-0.0360｜-0.3600｜
｜每股净资产(元)｜0.5700｜0.6200｜0.6400｜0.6700｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜0.5500｜0.6100｜0.6400｜0.6700｜
｜净资产收益率(%)｜-18.8950｜-9.0520｜-5.5200｜-55.9800｜
｜每股资本公积金(元)｜0.2895｜0.2895｜0.2895｜0.2895｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.7353｜-0.6841｜-0.6634｜-0.6282｜
｜主营业务收入(万元)｜14983.07｜10645.56｜6178.33｜38287.62｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜3141.63｜
｜投资收益(万元)｜155.21｜48.85｜40.77｜-1161.19｜
｜净利润(万元)｜-3727.97｜-1958.41｜-1193.28｜-13473.25｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜｜｜意见｜意见｜意见｜
｜每股收益(元)｜0.2900｜-0.5300｜-0.3800｜0.0200｜
｜每股收益扣除(元)｜-0.1200｜-0.5200｜-0.3600｜-0.0500｜
｜每股净资产(元)｜0.8300｜0.1450｜0.6700｜1.0700｜
｜每股资本公积金(元)｜0.6730｜0.2895｜0.2895｜0.2895｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.8595｜-1.1566｜-0.6282｜-0.2364｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜-0.0804｜-0.0543｜-0.1075｜-0.0257｜
｜每股现金流量(元)｜-0.0070｜-0.0679｜-0.1911｜0.0150｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜13550.56｜20063.51｜38287.62｜47565.56｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-142.01｜3141.63｜4593.24｜
｜经营费用(万元)｜909.00｜1169.17｜1285.32｜1370.18｜
｜管理费用(万元)｜3496.33｜11331.08｜13065.34｜6254.56｜
｜财务费用(万元)｜776.13｜1269.43｜1096.25｜1023.20｜
｜三项费用增长率(%)｜-2.80｜-10.85｜78.61｜-1.57｜
｜营业利润(万元)｜10087.54｜-13356.02｜-11247.54｜-1887.36｜
｜投资收益(万元)｜13952.44｜-924.15｜-1161.19｜1791.04｜
｜补贴收入(万元)｜-｜14.20｜85.80｜196.44｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜189.44｜-5912.85｜-1417.12｜-59.97｜
｜利润总额(万元)｜10276.98｜-20178.82｜-13740.05｜40.14｜
｜所得税(万元)｜0.46｜1.72｜112.32｜73.77｜
｜净利润(万元)｜10420.55｜-18870.98｜-13473.25｜648.83｜
｜销售毛利率(%)｜7.35｜-0.10｜8.64｜11.48｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜-0.71｜8.21｜11.19｜
｜净资产收益率(%)｜35.32｜-363.21｜-55.98｜1.70｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜2.70｜3.18｜3.51｜3.63｜
｜应收账款周转率(%)｜7.62｜7.34｜8.92｜7.69｜
｜总资产周转率(%)｜0.28｜0.37｜0.51｜0.55｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜-16.58｜-47.60｜-16.51｜-18.45｜
｜营业利润增长率(%)｜359.32｜-18.75｜-495.94｜-163.66｜
｜税后利润增长率(%)｜379.52｜-40.06｜-44987.70｜-52.99｜
｜净资产增长率(%)｜45.73｜-78.41｜-35.89｜1.75｜
｜总资产增长率(%)｜-8.80｜-31.79｜-26.06｜0.76｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜52485.71｜46014.24｜64365.34｜87049.05｜
｜负债总额(万元)｜22430.86｜38009.50｜38289.76｜47015.53｜
｜流动负债(万元)｜22272.19｜37625.83｜38289.76｜47015.53｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜货币资金(万元)｜3957.83｜4211.15｜7891.22｜11687.60｜
｜应收帐款(万元)｜1428.34｜2129.16｜3337.02｜5250.85｜
｜其他应收款(万元)｜2409.87｜3166.47｜4939.26｜9882.81｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜29499.39｜5195.54｜24066.52｜38158.59｜
｜资产负债率(%)｜42.7370｜86.5730｜59.4881｜53.4542｜
｜股东权益比率(%)｜56.2046｜11.8337｜37.3904｜43.5697｜
｜流动比率(%)｜0.6120｜0.3920｜0.6538｜0.9012｜
｜速动比率(%)｜0.4090｜0.2661｜0.4490｜0.6634｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜12715.80｜19040.89｜47089.81｜54182.11｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜-2871.13｜-1939.62｜-3839.61｜-920.80｜
｜现金净流量(万元)｜-253.32｜-2427.50｜-6826.31｜537.45｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜-16424.33｜-49.48｜316.98｜-144.70｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜93.8397｜94.9031｜122.9896｜118.1523｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜10.2783｜28.4980｜-141.9173｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜12.8637｜50.6656｜82.8337｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜16819.98｜2009.78｜4164.21｜-106.19｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-14199.94｜-2494.25｜-7132.27｜1564.38｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜长期股权投资(万元)｜3041.49｜9477.57｜-67.91｜
｜固定资产原价(万元)｜-｜45992.80｜-100.00｜
｜减累计折旧(万元)｜-｜21049.80｜-100.00｜
｜固定资产净值(万元)｜-｜24943.00｜-100.00｜
｜固定资产合计(万元)｜-｜24445.46｜-100.00｜
｜短期借款(万元)｜5010.00｜18639.00｜-73.12｜
｜股本净额(万元)｜-｜35709.15｜-100.00｜
｜资本公积(万元)｜24030.91｜10339.19｜132.43｜
｜营业利润(万元)｜10087.54｜-3890.06｜359.32｜
｜加:投资收益(万元)｜13952.44｜155.21｜8889.56｜
｜利润总额(万元)｜10276.98｜-3880.62｜364.83｜
｜净利润(万元)｜10420.55｜-3727.97｜379.52｜
｜取得投资收益所｜｜｜｜
｜收到的现金(万元)｜13862.44｜155.21｜8831.58｜
｜投资现金流入｜｜｜｜
｜小计(万元)｜16862.41｜1172.19｜1338.54｜
｜投资活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜16819.98｜1097.23｜1432.95｜
｜借款所收到的｜｜｜｜
｜现金(万元)｜1700.00｜7850.00｜-78.34｜
｜(筹资)现金流入｜｜｜｜
｜小计(万元)｜1700.00｜7850.00｜-78.34｜
｜偿还债务所｜｜｜｜
｜支付现金(万元)｜15129.00｜8741.00｜73.08｜
｜(筹资)现金流出｜｜｜｜
｜小计(万元)｜15899.94｜9778.39｜62.60｜
｜筹资活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜-14199.94｜-1928.39｜-636.36｜
｜现金及现金等｜｜｜｜
｜净利润(万元)｜10420.55｜-3727.97｜379.52｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜6383.93｜31.82｜-1193.28｜6.32｜
｜第二季度｜5051.95｜25.18｜-765.14｜4.05｜
｜第三季度｜4807.11｜23.96｜-1769.56｜9.38｜
｜第四季度｜3820.52｜19.04｜-15143.01｜80.24｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜8638.49｜22.56｜121.20｜-0.90｜
｜第二季度｜14348.81｜37.48｜134.51｜-1.00｜
｜第三季度｜8900.64｜23.25｜-654.63｜4.86｜
｜第四季度｜6399.69｜16.71｜-13074.33｜97.04｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜-0.1646｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜-0.5761｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜0.2105｜0.8583｜重警｜
｜股东权益合计/负债合计｜1.3151｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜0.2581｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜名称｜2004｜2003｜2002｜2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率｜-1.01｜-0.10｜-5.41｜-0.67｜
｜总资产现金回收率｜41.83｜1.02｜-4.03｜0.03｜
｜净利润率｜-0.58｜0.43｜28.70｜-0.87｜
｜应收帐款｜-0.45｜-0.12｜0.09｜0.46｜
｜经营预警综合指数｜12.04｜0.34｜2.92｜-0.27｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率｜-1.18｜-1.76｜-1.13｜1.30｜
｜现金盈利留存率｜-2.00｜-1.63｜-8.08｜-0.27｜
｜留存盈利｜-0.58｜0.43｜28.70｜-0.87｜
｜净资产收益率｜27.33｜60.33｜499.33｜80.67｜
｜投资预警综合指数｜4.40｜11.13｜102.84｜16.27｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜0.51｜0.73｜0.88｜-1.70｜
｜经营现金流入利息支出比｜0.51｜0.73｜0.88｜-1.70｜
｜支付现金股利｜0.99｜0.76｜1.59｜1.00｜
｜银行贷款率｜｜｜｜｜
｜筹资预警综合指数｜0.51｜0.60｜0.77｜0.18｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜6.30｜3.65｜32.29｜4.72｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜轻警｜轻警｜无警｜轻警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘