☆财务分析☆◇港澳资讯600674更新日期2007-10-28◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.1630｜0.1338｜0.0235｜0.1406｜
｜每股收益扣除(元)｜0.1630｜0.1336｜0.0235｜0.1404｜
｜每股净资产(元)｜2.3100｜2.2800｜2.1712｜2.2300｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜2.2300｜
｜净资产收益率(%)｜7.0600｜5.8600｜1.0800｜6.3100｜
｜每股资本公积金(元)｜0.1864｜0.1848｜0.1011｜0.1832｜
｜每股未分配利润(元)｜0.6106｜0.5812｜0.5330｜0.5095｜
｜主营业务收入(万元)｜26347.37｜18064.26｜9372.73｜31864.07｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜9188.74｜
｜投资收益(万元)｜3393.30｜3393.30｜-｜1142.00｜
｜净利润(万元)｜6305.03｜5168.02｜906.61｜5430.87｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.1400｜0.1189｜0.0199｜0.1506｜
｜每股收益扣除(元)｜-｜0.1189｜0.0199｜0.1565｜
｜每股净资产(元)｜2.2500｜2.2200｜2.1200｜2.1000｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜2.2400｜2.2200｜2.1100｜2.0900｜
｜净资产收益率(%)｜6.3700｜5.3500｜0.9400｜7.1600｜
｜每股资本公积金(元)｜0.1965｜0.1965｜0.1965｜0.1965｜
｜每股未分配利润(元)｜0.5605｜0.5364｜0.4374｜0.4175｜
｜主营业务收入(万元)｜24672.11｜16223.64｜6786.74｜26756.19｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜7868.80｜
｜投资收益(万元)｜1987.21｜2199.84｜-492.19｜1954.86｜
｜净利润(万元)｜5522.05｜4591.37｜836.12｜5814.71｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜｜｜意见｜意见｜意见｜
｜每股收益(元)｜0.1630｜0.1406｜0.1506｜0.1354｜
｜每股收益扣除(元)｜0.1630｜0.1404｜0.1565｜0.1336｜
｜每股净资产(元)｜2.3100｜2.2300｜2.1000｜1.9770｜
｜每股资本公积金(元)｜0.1864｜0.1832｜0.1965｜0.1965｜
｜每股未分配利润(元)｜0.6106｜0.5095｜0.4175｜0.3551｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜0.1640｜0.1664｜0.7068｜-0.4883｜
｜每股现金流量(元)｜-0.3000｜0.0372｜0.1269｜-0.9289｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜26347.37｜31864.07｜26756.19｜83115.32｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜9188.74｜7868.80｜20986.31｜
｜经营费用(万元)｜572.59｜835.80｜652.92｜2762.75｜
｜管理费用(万元)｜1876.73｜2587.58｜2030.48｜7651.60｜
｜财务费用(万元)｜928.80｜1128.17｜1784.30｜1247.78｜
｜三项费用增长率(%)｜-4.58｜1.87｜-61.69｜103.98｜
｜营业利润(万元)｜6539.18｜4686.35｜3429.06｜8326.12｜
｜投资收益(万元)｜3393.30｜1142.00｜1954.86｜-1069.25｜
｜补贴收入(万元)｜-｜1318.08｜1055.22｜52.16｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜984.41｜-9.71｜-38.68｜-322.51｜
｜利润总额(万元)｜7523.59｜7136.73｜6400.45｜6986.52｜
｜所得税(万元)｜863.39｜1144.33｜279.74｜1669.42｜
｜净利润(万元)｜6305.03｜5430.87｜5814.71｜5230.59｜
｜销售毛利率(%)｜27.48｜29.44｜29.87｜26.27｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜28.84｜29.41｜25.25｜
｜净资产收益率(%)｜7.06｜6.31｜7.16｜6.85｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜6.03｜7.87｜7.41｜7.77｜
｜应收账款周转率(%)｜6.64｜10.22｜7.42｜6.21｜
｜总资产周转率(%)｜0.22｜0.28｜0.23｜0.72｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜6.58｜19.09｜-67.81｜13.53｜
｜营业利润增长率(%)｜15.80｜36.67｜-58.82｜36.92｜
｜税后利润增长率(%)｜14.18｜-6.60｜11.17｜10.78｜
｜净资产增长率(%)｜3.02｜6.06｜6.35｜15.02｜
｜总资产增长率(%)｜0.97｜5.46｜-4.96｜5.67｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜121668.80｜115285.99｜112348.55｜118217.31｜
｜负债总额(万元)｜26993.51｜26967.82｜25794.38｜36806.24｜
｜流动负债(万元)｜12831.86｜12806.17｜10132.72｜10644.58｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜15661.65｜26161.65｜
｜货币资金(万元)｜9332.08｜20921.57｜19481.15｜14577.53｜
｜应收帐款(万元)｜4307.11｜3629.73｜2603.16｜4604.85｜
｜其他应收款(万元)｜304.58｜255.96｜270.90｜18081.02｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜89343.81｜86116.55｜81199.23｜76350.04｜
｜资产负债率(%)｜22.1860｜22.7611｜22.9592｜31.1343｜
｜股东权益比率(%)｜73.4319｜72.6834｜72.2743｜64.5844｜
｜流动比率(%)｜2.1713｜2.9587｜3.0714｜3.9529｜
｜速动比率(%)｜1.9091｜2.7265｜2.8011｜3.7344｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜25719.20｜28541.34｜28038.52｜96509.38｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜6335.57｜6427.55｜27297.43｜-18861.90｜
｜现金净流量(万元)｜-11589.49｜1440.42｜4903.62｜-35876.38｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜170.85｜-76.45｜-244.72｜-259.38｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜97.6158｜89.5722｜104.7927｜116.1150｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜118.3522｜469.4544｜-360.6072｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜26.5229｜84.3312｜-685.8950｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-16489.78｜-2225.34｜-6613.28｜-15937.22｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-1435.28｜-2761.79｜-15780.53｜-1077.26｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元)｜9332.08｜19401.41｜-51.90｜
｜固定资产原价(万元)｜-｜65410.40｜-100.00｜
｜减累计折旧(万元)｜-｜25952.98｜-100.00｜
｜固定资产净值(万元)｜-｜39457.42｜-100.00｜
｜固定资产合计(万元)｜-｜39285.97｜-100.00｜
｜长期负债合计(万元)｜-｜15661.65｜-100.00｜
｜股本净额(万元)｜-｜38620.85｜-100.00｜
｜投资所支付的现金｜｜｜｜
｜现金(万元)｜18873.19｜2900.00｜550.80｜
｜(投资)现金流出｜｜｜｜
｜小计(万元)｜19883.08｜4348.06｜357.29｜
｜投资活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜-16489.78｜-1438.31｜-1046.47｜
｜现金及现金等｜｜｜｜
｜价物净增加额(万元)｜-11589.49｜-79.73｜-14435.16｜
｜加经营性应收项目减｜｜｜｜
｜少(减增加)(万元)｜-｜-8660.49｜100.00｜
｜现金期末余额(万元)｜-｜19401.41｜-100.00｜
｜减:现金期初余额(万元｜-｜19481.15｜-100.00｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜7154.40｜22.45｜836.12｜15.40｜
｜第二季度｜9104.67｜28.57｜3755.25｜69.15｜
｜第三季度｜8461.60｜26.56｜930.68｜17.14｜
｜第四季度｜7143.41｜22.42｜-91.19｜-1.68｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜5976.41｜22.34｜871.57｜14.99｜
｜第二季度｜6426.84｜24.02｜3832.70｜65.91｜
｜第三季度｜7755.69｜28.99｜801.97｜13.79｜
｜第四季度｜6597.25｜24.66｜308.48｜5.31｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜0.1235｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜0.3577｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜0.0694｜2.2137｜轻警｜
｜股东权益合计/负债合计｜3.3098｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜0.2165｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜名称｜2004｜2003｜2002｜2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率｜-1.81｜2.20｜0.65｜-0.49｜
｜总资产现金回收率｜0.40｜2.94｜2.95｜1.91｜
｜净利润率｜0.41｜0.38｜0.25｜1.59｜
｜应收帐款｜0.77｜-0.29｜-0.34｜0.39｜
｜经营预警综合指数｜-0.19｜1.56｜1.06｜0.82｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率｜-1.63｜-1.47｜-2.38｜0.24｜
｜现金盈利留存率｜-2.05｜-7.53｜-1.86｜-0.64｜
｜留存盈利｜0.55｜0.38｜0.37｜2.25｜
｜净资产收益率｜113.17｜117.50｜102.33｜196.19｜
｜投资预警综合指数｜21.64｜20.87｜19.27｜39.57｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜0.43｜0.75｜0.77｜0.66｜
｜经营现金流入利息支出比｜0.43｜0.75｜0.77｜0.66｜
｜支付现金股利｜0.98｜-0.18｜0.97｜1.17｜
｜银行贷款率｜｜｜0.92｜0.97｜
｜筹资预警综合指数｜0.67｜0.87｜0.86｜0.82｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜6.58｜6.99｜6.47｜12.47｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜轻警｜轻警｜轻警｜无警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘nbsp;12.47｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜轻警｜轻警｜轻警｜无警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘