☆财务分析☆◇港澳资讯600719更新日期2007-10-24◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.0220｜0.1320｜0.1990｜0.0970｜
｜每股收益扣除(元)｜-0.0080｜0.1020｜0.1990｜0.0330｜
｜每股净资产(元)｜3.5100｜3.6200｜3.7800｜3.5400｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜3.5200｜
｜净资产收益率(%)｜0.6300｜3.6500｜5.2700｜2.7300｜
｜每股资本公积金(元)｜1.5051｜1.5051｜1.5051｜1.5051｜
｜每股未分配利润(元)｜0.3263｜0.4364｜0.5936｜0.3505｜
｜主营业务收入(万元)｜42985.50｜35950.14｜27492.99｜59382.53｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜10347.41｜
｜投资收益(万元)｜877.52｜877.52｜875.49｜556.86｜
｜净利润(万元)｜444.90｜2673.00｜4031.82｜1956.01｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜-0.0280｜0.0870｜0.1620｜0.0550｜
｜每股收益扣除(元)｜-0.0450｜0.0710｜0.1610｜-0.0250｜
｜每股净资产(元)｜3.4200｜3.5400｜3.6600｜3.5000｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜3.4000｜3.5300｜3.6300｜3.4600｜
｜净资产收益率(%)｜-0.8300｜2.4600｜4.4200｜1.5800｜
｜每股资本公积金(元)｜1.5152｜1.5152｜1.5051｜1.5051｜
｜每股未分配利润(元)｜0.2585｜0.3738｜0.5090｜0.3468｜
｜主营业务收入(万元)｜41943.68｜35496.07｜28510.36｜53576.46｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜6538.61｜
｜投资收益(万元)｜483.20｜521.39｜-16.33｜-113.37｜
｜净利润(万元)｜-303.53｜2029.73｜3279.84｜1122.73｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜｜｜意见｜意见｜意见｜
｜每股收益(元)｜0.0220｜0.0970｜0.0550｜0.0950｜
｜每股收益扣除(元)｜-0.0080｜0.0330｜-0.0250｜0.0690｜
｜每股净资产(元)｜3.5100｜3.5400｜3.5000｜3.5500｜
｜每股资本公积金(元)｜1.5051｜1.5051｜1.5051｜1.5051｜
｜每股未分配利润(元)｜0.3263｜0.3505｜0.3468｜0.4091｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜0.7971｜0.2243｜0.4122｜-0.0206｜
｜每股现金流量(元)｜0.2151｜-0.1580｜0.3737｜-0.1486｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜42985.50｜59382.53｜53576.46｜46128.66｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜10347.41｜6538.61｜9836.81｜
｜经营费用(万元)｜-｜413.39｜826.49｜-｜
｜管理费用(万元)｜4179.11｜4694.14｜2466.56｜3838.93｜
｜财务费用(万元)｜3612.01｜4274.99｜3818.48｜3408.09｜
｜三项费用增长率(%)｜-｜31.93｜-｜-｜
｜营业利润(万元)｜640.70｜970.13｜-520.44｜2605.24｜
｜投资收益(万元)｜877.52｜556.86｜-113.37｜-150.72｜
｜补贴收入(万元)｜-｜1372.25｜2437.80｜648.49｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜23.32｜83.84｜-16.09｜-92.85｜
｜利润总额(万元)｜664.03｜2983.08｜1787.90｜3010.17｜
｜所得税(万元)｜219.13｜1073.27｜869.83｜1316.36｜
｜净利润(万元)｜444.90｜1956.01｜1122.73｜1913.49｜
｜销售毛利率(%)｜18.40｜18.08｜12.75｜22.14｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜17.43｜12.20｜21.32｜
｜净资产收益率(%)｜0.63｜2.73｜1.58｜2.67｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜4.76｜7.08｜9.10｜8.68｜
｜应收账款周转率(%)｜1.03｜1.50｜1.43｜1.36｜
｜总资产周转率(%)｜0.24｜0.34｜0.32｜0.29｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜2.45｜10.84｜16.15｜13.13｜
｜营业利润增长率(%)｜197.92｜286.41｜-119.98｜-8.09｜
｜税后利润增长率(%)｜246.57｜74.22｜-41.33｜14.04｜
｜净资产增长率(%)｜2.65｜1.05｜-1.25｜2.76｜
｜总资产增长率(%)｜7.51｜-2.84｜7.85｜4.44｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜184403.22｜171100.02｜174618.87｜161915.24｜
｜负债总额(万元)｜113305.26｜98259.27｜100834.84｜87026.29｜
｜流动负债(万元)｜99905.26｜83878.52｜87134.84｜73326.29｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜13700.00｜13700.00｜
｜货币资金(万元)｜11342.98｜6991.32｜10189.20｜2627.41｜
｜应收帐款(万元)｜40473.38｜42688.73｜36314.32｜38857.41｜
｜其他应收款(万元)｜4296.38｜5226.48｜1409.63｜833.50｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜71097.96｜71588.10｜70845.83｜71746.10｜
｜资产负债率(%)｜61.4442｜57.8066｜57.7456｜53.7480｜
｜股东权益比率(%)｜38.5557｜42.1933｜40.5716｜44.3108｜
｜流动比率(%)｜0.8481｜0.9367｜0.8137｜0.7248｜
｜速动比率(%)｜0.7811｜0.8409｜0.7483｜0.6624｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜46402.80｜58752.66｜56095.98｜37817.22｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜16126.54｜4539.52｜8339.99｜-417.01｜
｜现金净流量(万元)｜4351.66｜-3197.25｜7561.79｜-3007.65｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜-1646.60｜-45.56｜-2099.92｜-103.13｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜107.9499｜98.9393｜104.7027｜81.9821｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜232.0805｜742.8330｜-21.7934｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜-163.4576｜673.5202｜-157.1815｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-12351.91｜-2761.68｜1004.23｜-3024.10｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜577.04｜-4975.09｜-1782.42｜433.46｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜固定资产原价(万元)｜-｜133768.93｜-100.00｜
｜减累计折旧(万元)｜-｜49256.00｜-100.00｜
｜固定资产净值(万元)｜-｜84512.92｜-100.00｜
｜固定资产合计(万元)｜-｜85817.40｜-100.00｜
｜长期负债合计(万元)｜-｜13400.00｜-100.00｜
｜股本净额(万元)｜-｜20229.98｜-100.00｜
｜销售商品、提供劳｜｜｜｜
｜务收到的现金(万元)｜46402.80｜30640.52｜51.44｜
｜(经营)现金流入｜｜｜｜
｜小计(万元)｜49785.90｜31282.09｜59.15｜
｜经营活动产生的现金｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜16126.54｜-1042.71｜1646.60｜
｜购建固定资产、无形｜｜｜｜
｜资产、其他长期资产｜｜｜｜
｜所支付的现金(万元)｜14435.31｜1732.04｜733.43｜
｜(投资)现金流出｜｜｜｜
｜小计(万元)｜14435.31｜1732.04｜733.43｜
｜投资活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜-12351.91｜-751.54｜-1543.54｜
｜加经营性应收项目减｜｜｜｜
｜少(减增加)(万元)｜-｜-7938.00｜100.00｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜28516.89｜48.02｜3279.84｜167.68｜
｜第二季度｜6987.45｜11.77｜-1250.12｜-63.91｜
｜第三季度｜6453.65｜10.87｜-2333.26｜-119.29｜
｜第四季度｜17424.54｜29.34｜2259.54｜115.52｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜24502.75｜45.73｜2256.35｜200.97｜
｜第二季度｜6226.52｜11.62｜-1026.11｜-91.39｜
｜第三季度｜6080.47｜11.35｜-2591.57｜-230.83｜
｜第四季度｜16766.72｜31.29｜2484.06｜221.25｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜-0.0822｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜0.1107｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜0.0231｜0.6031｜重警｜
｜股东权益合计/负债合计｜0.6274｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜0.2331｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜名称｜2004｜2003｜2002｜2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率｜-0.44｜2.95｜-1.50｜-1.00｜
｜总资产现金回收率｜-1.17｜-0.32｜-0.44｜-10.63｜
｜净利润率｜-0.54｜-0.58｜-0.24｜0.61｜
｜应收帐款｜-0.28｜0.03｜0.06｜-0.02｜
｜经营预警综合指数｜-0.65｜0.68｜-0.62｜-3.37｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率｜-1.19｜-1.73｜-1.75｜-0.99｜
｜现金盈利留存率｜-2.53｜-5.42｜-2.14｜-0.86｜
｜留存盈利｜-1.05｜-0.58｜-0.41｜1.15｜
｜净资产收益率｜43.50｜39.00｜69.67｜135.63｜
｜投资预警综合指数｜7.37｜5.54｜12.68｜26.80｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜-0.36｜-0.20｜-0.19｜0.05｜
｜经营现金流入利息支出比｜-0.36｜-0.20｜-0.19｜0.05｜
｜支付现金股利｜4.01｜-1.56｜-0.76｜0.93｜
｜银行贷款率｜｜｜0.26｜0.15｜
｜筹资预警综合指数｜-0.94｜-0.29｜-0.55｜-0.24｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜2.23｜1.76｜3.45｜6.77｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜轻警｜轻警｜轻警｜轻警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘bsp;-1.56｜-0.76｜0.93｜
｜银行贷款率｜｜｜0.26｜0.15｜
｜筹资预警综合指数｜-0.94｜-0.29｜-0.55｜-0.24｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜2.23｜1.76｜3.45｜6.77｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜轻警｜轻警｜轻警｜轻警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘