☆财务分析☆◇港澳资讯600830更新日期2007-10-31◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.1550｜0.1020｜0.0360｜0.1020｜
｜每股收益扣除(元)｜0.1170｜0.0730｜0.0330｜0.0400｜
｜每股净资产(元)｜1.6280｜1.5590｜1.5475｜1.5230｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜1.4480｜
｜净资产收益率(%)｜9.5160｜6.5180｜2.3290｜6.7050｜
｜每股资本公积金(元)｜0.0612｜0.0456｜0.0456｜0.0647｜
｜每股未分配利润(元)｜0.3802｜0.3329｜0.2744｜0.2488｜
｜主营业务收入(万元)｜102890.99｜63905.87｜27997.60｜113904.91｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜15322.56｜
｜投资收益(万元)｜637.39｜451.42｜155.28｜103.68｜
｜净利润(万元)｜5645.58｜3703.16｜1313.21｜3720.38｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.0960｜0.0660｜0.0220｜0.1130｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0430｜0.0370｜0.0200｜0.0200｜
｜每股净资产(元)｜2.0890｜2.0590｜2.0160｜1.9970｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜2.0370｜2.0040｜1.9620｜1.9410｜
｜净资产收益率(%)｜4.6180｜3.2010｜1.0790｜5.6700｜
｜每股资本公积金(元)｜0.4941｜0.4941｜0.4941｜0.4941｜
｜每股未分配利润(元)｜0.3248｜0.2943｜0.2501｜0.2284｜
｜主营业务收入(万元)｜78790.63｜51222.82｜22921.64｜88022.77｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜12307.96｜
｜投资收益(万元)｜45.42｜13.41｜-3.39｜-221.49｜
｜净利润(万元)｜2521.97｜1715.28｜515.70｜2974.50｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜｜｜意见｜意见｜意见｜
｜每股收益(元)｜0.1550｜0.1020｜0.1130｜0.1060｜
｜每股收益扣除(元)｜0.1170｜0.0400｜0.0200｜0.0310｜
｜每股净资产(元)｜1.6280｜1.5230｜1.9970｜1.9930｜
｜每股资本公积金(元)｜0.0612｜0.0647｜0.4941｜0.4936｜
｜每股未分配利润(元)｜0.3802｜0.2488｜0.2284｜0.2507｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜-0.6757｜0.0599｜-0.2585｜0.0515｜
｜每股现金流量(元)｜-0.4920｜0.0558｜0.1734｜0.1448｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜102890.99｜113904.91｜88022.77｜57260.56｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜15322.56｜12307.96｜7578.69｜
｜经营费用(万元)｜1968.79｜2235.72｜2106.53｜1723.81｜
｜管理费用(万元)｜4687.08｜6336.63｜6770.51｜5036.65｜
｜财务费用(万元)｜1010.36｜1016.28｜773.55｜311.41｜
｜三项费用增长率(%)｜4.31｜-0.64｜36.46｜-4.12｜
｜营业利润(万元)｜9959.69｜7861.12｜4859.47｜2284.99｜
｜投资收益(万元)｜637.39｜103.68｜-221.49｜1078.07｜
｜补贴收入(万元)｜-｜1755.04｜1805.29｜2004.55｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜999.68｜-20.48｜973.32｜-40.37｜
｜利润总额(万元)｜10959.37｜9699.36｜7416.59｜5327.23｜
｜所得税(万元)｜3307.65｜3626.95｜3151.60｜1886.78｜
｜净利润(万元)｜5645.58｜3720.38｜2974.50｜2793.39｜
｜销售毛利率(%)｜7.49｜14.40｜14.97｜14.16｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜13.45｜13.98｜13.24｜
｜净资产收益率(%)｜9.52｜6.71｜5.67｜5.33｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜4.60｜5.37｜5.79｜6.50｜
｜应收账款周转率(%)｜17.05｜4.54｜4.36｜6.50｜
｜总资产周转率(%)｜0.76｜0.93｜0.85｜0.66｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜40.87｜29.40｜53.72｜16.96｜
｜营业利润增长率(%)｜91.95｜61.77｜112.67｜3841.08｜
｜税后利润增长率(%)｜123.86｜25.08｜6.48｜38.62｜
｜净资产增长率(%)｜8.12｜5.77｜0.17｜-2.43｜
｜总资产增长率(%)｜17.01｜7.72｜29.33｜7.94｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜145163.19｜126896.50｜117357.10｜90745.59｜
｜负债总额(万元)｜76248.82｜60458.67｜55717.43｜32066.26｜
｜流动负债(万元)｜76248.82｜60458.67｜55717.43｜32066.26｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜货币资金(万元)｜22086.91｜39418.79｜36514.48｜26932.82｜
｜应收帐款(万元)｜4157.07｜7914.53｜26118.96｜14259.91｜
｜其他应收款(万元)｜9785.94｜3692.83｜5280.58｜1182.44｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜59327.46｜55483.43｜52456.81｜52365.96｜
｜资产负债率(%)｜52.5262｜47.8105｜47.4768｜35.3364｜
｜股东权益比率(%)｜40.8694｜43.8871｜44.6984｜57.7063｜
｜流动比率(%)｜0.8788｜1.6510｜1.6040｜1.9235｜
｜速动比率(%)｜0.5943｜1.3247｜1.3062｜1.6347｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜117400.39｜120707.25｜91168.14｜61968.55｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜-24620.80｜2184.44｜-6792.50｜1355.16｜
｜现金净流量(万元)｜-17925.35｜2036.14｜4555.75｜3805.86｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜82.62｜-132.15｜-601.23｜-73.96｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜114.1017｜105.9719｜103.5734｜108.2220｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜58.7156｜-228.3574｜47.2591｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜54.7293｜153.1602｜132.7230｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜1607.58｜-723.49｜552.64｜5204.66｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜5087.87｜577.99｜10803.80｜-2760.95｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜应收账款(万元)｜4157.07｜36054.00｜-88.47｜
｜长期股权投资(万元)｜1849.58｜7114.53｜-74.00｜
｜固定资产原价(万元)｜-｜29878.40｜-100.00｜
｜减累计折旧(万元)｜-｜8914.52｜-100.00｜
｜固定资产净值(万元)｜-｜20963.88｜-100.00｜
｜固定资产合计(万元)｜-｜18919.88｜-100.00｜
｜股本净额(万元)｜-｜26272.02｜-100.00｜
｜资本公积(万元)｜2230.05｜12981.93｜-82.82｜
｜未分配利润(万元)｜13851.31｜8533.86｜62.31｜
｜收到其他与经营｜｜｜｜
｜活动有关现金(万元)｜19558.29｜162140.44｜-87.94｜
｜支付其他与经营｜｜｜｜
｜活动有关现金(万元)｜19431.51｜172808.35｜-88.76｜
｜经营活动产生的现金｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜-24620.80｜-13481.85｜-82.62｜
｜投资现金流入｜｜｜｜
｜小计(万元)｜5541.76｜272.10｜1936.67｜
｜加经营性应收项目减｜｜｜｜
｜少(减增加)(万元)｜-｜-11884.63｜100.00｜
｜(附注)经营活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜-｜-13481.85｜100.00｜
｜现金期末余额(万元)｜-｜17688.34｜-100.00｜
｜减:现金期初余额(万元｜-｜33229.74｜-100.00｜
｜(附注)现金及现金等｜｜｜｜
｜价物净增加额(万元)｜-｜-15541.40｜100.00｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜23457.23｜20.59｜515.70｜13.86｜
｜第二季度｜24015.81｜21.08｜1199.59｜32.24｜
｜第三季度｜25564.41｜22.44｜806.68｜21.68｜
｜第四季度｜40867.46｜35.88｜1198.42｜32.21｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜11311.33｜12.85｜351.38｜11.81｜
｜第二季度｜19069.16｜21.66｜856.72｜28.80｜
｜第三季度｜18733.72｜21.28｜1188.74｜39.96｜
｜第四季度｜38908.57｜44.20｜577.66｜19.42｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜-0.0636｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜0.1423｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜0.0824｜1.3653｜轻警｜
｜股东权益合计/负债合计｜0.7780｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜0.7087｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜名称｜2004｜2003｜2002｜2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率｜-1.12｜-0.81｜-1.16｜-1.19｜
｜总资产现金回收率｜3.60｜1.05｜1.72｜2.65｜
｜净利润率｜-0.06｜-0.26｜-0.02｜-0.03｜
｜应收帐款｜-3.21｜0.21｜0.36｜-0.44｜
｜经营预警综合指数｜0.09｜0.06｜0.23｜0.34｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率｜-1.23｜-0.91｜-1.13｜-1.18｜
｜现金盈利留存率｜-3.01｜-0.50｜-2.00｜-2.34｜
｜留存盈利｜-0.45｜-7.61｜-0.02｜-0.23｜
｜净资产收益率｜90.08｜61.58｜73.47｜66.18｜
｜投资预警综合指数｜16.65｜10.37｜13.75｜12.13｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜0.82｜0.63｜0.70｜0.78｜
｜经营现金流入利息支出比｜0.82｜0.63｜0.70｜0.78｜
｜支付现金股利｜0.74｜1.61｜0.60｜1.43｜
｜银行贷款率｜-0.94｜0.50｜｜｜
｜筹资预警综合指数｜0.92｜0.84｜0.82｜0.87｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜5.17｜3.42｜4.39｜4.03｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜轻警｜轻警｜轻警｜轻警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘