☆财务分析☆◇港澳资讯600882更新日期2007-10-25◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.0530｜0.0430｜0.0130｜0.0700｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0430｜0.0410｜0.0120｜-0.0500｜
｜每股净资产(元)｜2.6200｜2.6100｜2.5600｜2.4000｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜2.3200｜
｜净资产收益率(%)｜2.0100｜1.6700｜0.5200｜2.8400｜
｜每股资本公积金(元)｜1.0981｜1.0981｜1.0785｜1.0785｜
｜每股未分配利润(元)｜0.3360｜0.3269｜0.2967｜0.1647｜
｜主营业务收入(万元)｜68845.15｜47949.86｜16946.99｜69001.79｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜10030.49｜
｜投资收益(万元)｜438.19｜69.55｜2.06｜-41.01｜
｜净利润(万元)｜1124.03｜928.55｜284.64｜1458.03｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.0500｜0.0408｜0.0190｜0.0600｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0500｜0.0245｜0.0190｜0.0300｜
｜每股净资产(元)｜2.3900｜2.7400｜2.7200｜2.6900｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜2.1700｜2.4900｜2.3000｜2.2500｜
｜净资产收益率(%)｜2.0400｜1.4900｜0.6900｜2.1600｜
｜每股资本公积金(元)｜1.0872｜1.4003｜1.4003｜1.4003｜
｜每股未分配利润(元)｜0.1524｜0.1599｜0.1380｜0.1191｜
｜主营业务收入(万元)｜60860.90｜42666.49｜15432.84｜62146.07｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜9564.43｜
｜投资收益(万元)｜147.37｜38.57｜15.87｜-1160.98｜
｜净利润(万元)｜900.79｜704.59｜125.24｜1077.25｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜标准无保留｜标准无保留｜带强调事项｜
｜｜｜意见｜意见｜段的无保留｜
｜｜｜｜｜意见｜
｜每股收益(元)｜0.0530｜0.0700｜0.0600｜0.0128｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0430｜-0.0500｜0.0300｜-0.0054｜
｜每股净资产(元)｜2.6200｜2.4000｜2.6900｜2.6300｜
｜每股资本公积金(元)｜1.0981｜1.0785｜1.4003｜1.3996｜
｜每股未分配利润(元)｜0.3360｜0.1647｜0.1191｜0.0677｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜0.2969｜0.7157｜0.3656｜-0.6920｜
｜每股现金流量(元)｜0.0434｜0.1248｜0.0161｜0.0322｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜68845.15｜69001.79｜62146.07｜63005.55｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜10030.49｜9564.43｜9631.56｜
｜经营费用(万元)｜1609.20｜1599.17｜1326.60｜1320.10｜
｜管理费用(万元)｜5125.48｜6634.67｜4455.72｜6286.37｜
｜财务费用(万元)｜2776.03｜92.30｜1519.13｜1153.72｜
｜三项费用增长率(%)｜14.87｜14.03｜-16.65｜52.46｜
｜营业利润(万元)｜1736.30｜1773.11｜2395.23｜728.45｜
｜投资收益(万元)｜438.19｜-41.01｜-1160.98｜-556.90｜
｜补贴收入(万元)｜-｜30.00｜-｜64.75｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜126.59｜103.18｜-34.32｜-71.68｜
｜利润总额(万元)｜1862.89｜1865.28｜1199.93｜164.62｜
｜所得税(万元)｜682.76｜436.33｜408.07｜139.89｜
｜净利润(万元)｜1124.03｜1458.03｜1077.25｜238.46｜
｜销售毛利率(%)｜15.89｜14.72｜15.46｜15.41｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜14.54｜15.39｜15.29｜
｜净资产收益率(%)｜2.01｜2.84｜2.16｜0.49｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜2.13｜2.10｜1.96｜2.15｜
｜应收账款周转率(%)｜9.19｜7.72｜6.36｜6.78｜
｜总资产周转率(%)｜0.44｜0.46｜0.45｜0.54｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜13.41｜11.03｜-1.36｜35.56｜
｜营业利润增长率(%)｜50.83｜-25.97｜228.81｜18.21｜
｜税后利润增长率(%)｜24.78｜35.35｜351.75｜5.60｜
｜净资产增长率(%)｜9.52｜2.72｜1.99｜0.07｜
｜总资产增长率(%)｜-0.76｜4.12｜13.60｜24.00｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜158975.58｜156959.04｜148027.69｜130307.48｜
｜负债总额(万元)｜101459.36｜101431.18｜96555.69｜81242.30｜
｜流动负债(万元)｜86654.36｜87431.18｜86035.69｜72742.30｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜10520.00｜8500.00｜
｜货币资金(万元)｜14895.83｜13966.35｜11580.01｜10325.10｜
｜应收帐款(万元)｜8098.01｜6891.85｜10986.35｜10919.70｜
｜其他应收款(万元)｜7579.18｜7684.97｜19023.26｜27191.67｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜55898.57｜51285.72｜49926.38｜48951.23｜
｜资产负债率(%)｜63.8207｜65.8083｜65.2281｜62.3466｜
｜股东权益比率(%)｜35.1617｜33.2740｜33.7277｜37.5659｜
｜流动比率(%)｜0.7468｜0.7213｜0.8685｜1.0904｜
｜速动比率(%)｜0.4335｜0.4103｜0.5335｜0.7489｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜77700.25｜77597.91｜55941.09｜74214.99｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜6346.45｜15297.56｜6794.79｜-12860.94｜
｜现金净流量(万元)｜929.48｜2668.49｜299.65｜600.01｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜-20.98｜125.13｜-152.83｜-930.41｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜112.8624｜112.4578｜90.0155｜117.7912｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜1049.1914｜630.7521｜-5393.3244｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜183.0195｜27.8164｜251.6170｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-5810.02｜-6734.20｜-3220.95｜-4264.92｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜405.07｜-5894.88｜-3274.20｜17730.02｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜其他应收款(万元)｜7579.18｜21498.77｜-64.75｜
｜固定资产原价(万元)｜-｜56673.82｜-100.00｜
｜减累计折旧(万元)｜-｜26693.22｜-100.00｜
｜固定资产净值(万元)｜-｜29980.60｜-100.00｜
｜固定资产净额(万元)｜56153.73｜27677.17｜102.89｜
｜在建工程(万元)｜16011.99｜35026.98｜-54.29｜
｜固定资产合计(万元)｜-｜62761.96｜-100.00｜
｜无形资产(万元)｜15851.71｜1883.82｜741.46｜
｜应付票据(万元)｜20090.00｜7590.00｜164.69｜
｜长期负债合计(万元)｜-｜15520.00｜-100.00｜
｜股本净额(万元)｜-｜21372.64｜-100.00｜
｜加经营性应付项目增｜｜｜｜
｜加(减减少)(万元)｜-｜10314.02｜-100.00｜
｜(附注)经营活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜-｜8032.18｜-100.00｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜15430.65｜22.36｜125.24｜8.59｜
｜第二季度｜27186.92｜39.40｜579.34｜39.73｜
｜第三季度｜18089.12｜26.22｜196.20｜13.46｜
｜第四季度｜8295.10｜12.02｜557.25｜38.22｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜17968.24｜28.91｜549.84｜51.04｜
｜第二季度｜20144.14｜32.41｜148.95｜13.83｜
｜第三季度｜16136.38｜25.97｜278.16｜25.82｜
｜第四季度｜7897.32｜12.71｜100.30｜9.31｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜-0.1380｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜0.0695｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜0.0291｜0.7142｜重警｜
｜股东权益合计/负债合计｜0.5509｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜0.4330｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜名称｜2004｜2003｜2002｜2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率｜-1.56｜-1.00｜-0.64｜-0.88｜
｜总资产现金回收率｜0.53｜-0.54｜-0.25｜-0.32｜
｜净利润率｜-0.92｜-0.92｜-0.87｜-0.76｜
｜应收帐款｜-0.05｜0.27｜-0.18｜-0.36｜
｜经营预警综合指数｜-0.50｜-0.60｜-0.48｜-0.59｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率｜-1.70｜-1.00｜-0.60｜-0.95｜
｜现金盈利留存率｜-2.00｜-1.96｜-0.50｜-0.30｜
｜留存盈利｜-0.92｜-0.92｜-0.87｜-0.96｜
｜净资产收益率｜7.17｜6.67｜13.00｜21.17｜
｜投资预警综合指数｜0.14｜0.26｜2.10｜3.67｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜0.18｜0.19｜0.26｜0.31｜
｜经营现金流入利息支出比｜0.18｜0.19｜0.26｜0.31｜
｜支付现金股利｜0.60｜-0.52｜-0.54｜1.48｜
｜银行贷款率｜｜｜｜0.76｜
｜筹资预警综合指数｜0.14｜0.33｜0.38｜0.40｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜-0.08｜-0.17｜0.44｜1.10｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜中警｜中警｜轻警｜轻警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘;-0.17｜0.44｜1.10｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜中警｜中警｜轻警｜轻警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘