☆财务分析☆◇港澳资讯600965更新日期2007-10-25◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.0510｜0.0200｜0.0100｜0.0630｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0510｜0.0200｜0.0100｜0.0610｜
｜每股净资产(元)｜1.8200｜1.7900｜1.8100｜1.8000｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜1.6800｜
｜净资产收益率(%)｜2.7800｜1.1300｜0.4600｜3.5300｜
｜每股资本公积金(元)｜0.5543｜0.5543｜0.5543｜0.5543｜
｜每股未分配利润(元)｜0.1785｜0.1481｜0.1663｜0.1574｜
｜主营业务收入(万元)｜37119.22｜23770.01｜12236.54｜47197.06｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜5346.84｜
｜投资收益(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜净利润(万元)｜1412.48｜564.02｜234.77｜1771.86｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.0450｜0.0300｜0.0100｜0.0400｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0440｜0.0300｜0.0100｜0.0300｜
｜每股净资产(元)｜1.7900｜1.7700｜1.7600｜1.7500｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜1.7000｜1.7000｜1.6800｜1.6700｜
｜净资产收益率(%)｜2.4900｜1.5500｜0.7800｜2.0800｜
｜每股资本公积金(元)｜0.5661｜0.5661｜0.5661｜0.5661｜
｜每股未分配利润(元)｜0.1450｜0.1279｜0.1140｜0.1003｜
｜主营业务收入(万元)｜33232.46｜20190.05｜11054.50｜40033.90｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜3901.55｜
｜投资收益(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜净利润(万元)｜1247.56｜770.28｜381.80｜1015.44｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜｜｜意见｜意见｜意见｜
｜每股收益(元)｜0.0510｜0.0630｜0.0400｜0.1200｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0510｜0.0610｜0.0300｜0.1200｜
｜每股净资产(元)｜1.8200｜1.8000｜1.7500｜1.9300｜
｜每股资本公积金(元)｜0.5543｜0.5543｜0.5661｜0.6227｜
｜每股未分配利润(元)｜0.1785｜0.1574｜0.1003｜0.2263｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜-0.0286｜0.1245｜0.1498｜-0.0571｜
｜每股现金流量(元)｜-0.0201｜-0.1000｜-0.3327｜0.5478｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜37119.22｜47197.06｜40033.90｜43801.35｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜5346.84｜3901.55｜6643.68｜
｜经营费用(万元)｜1851.09｜1815.43｜1730.19｜1676.30｜
｜管理费用(万元)｜1285.35｜1071.03｜813.14｜981.77｜
｜财务费用(万元)｜508.23｜566.12｜271.24｜217.04｜
｜三项费用增长率(%)｜55.24｜22.66｜-2.10｜44.46｜
｜营业利润(万元)｜1465.36｜2012.25｜1274.32｜4056.65｜
｜投资收益(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜补贴收入(万元)｜-｜-｜343.70｜-｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜-3.71｜-20.58｜-267.60｜-64.31｜
｜利润总额(万元)｜1461.66｜1991.67｜1350.41｜3992.33｜
｜所得税(万元)｜49.18｜219.81｜334.97｜885.73｜
｜净利润(万元)｜1412.48｜1771.86｜1015.44｜3106.61｜
｜销售毛利率(%)｜13.77｜11.33｜9.75｜15.17｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜11.33｜9.75｜15.17｜
｜净资产收益率(%)｜2.78｜3.53｜2.08｜6.34｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜2.37｜-｜3.87｜4.71｜
｜应收账款周转率(%)｜5.77｜8.62｜7.60｜8.39｜
｜总资产周转率(%)｜0.56｜0.76｜0.67｜1.01｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜11.32｜17.89｜-8.60｜22.70｜
｜营业利润增长率(%)｜1.87｜57.91｜-68.59｜-13.39｜
｜税后利润增长率(%)｜13.22｜74.49｜-67.31｜-15.06｜
｜净资产增长率(%)｜1.57｜2.96｜-0.52｜121.85｜
｜总资产增长率(%)｜7.40｜8.63｜0.13｜115.65｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜68406.71｜64718.30｜59563.54｜59485.45｜
｜负债总额(万元)｜17608.66｜14494.51｜10797.79｜10465.13｜
｜流动负债(万元)｜11608.66｜11494.51｜10797.79｜10465.13｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜货币资金(万元)｜2588.59｜3150.93｜5947.59｜15243.52｜
｜应收帐款(万元)｜6503.45｜6351.93｜4593.80｜5937.26｜
｜其他应收款(万元)｜327.89｜187.14｜607.98｜525.29｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜50798.06｜50207.93｜48765.75｜49020.32｜
｜资产负债率(%)｜25.7411｜22.4018｜18.1281｜17.5927｜
｜股东权益比率(%)｜74.2588｜77.5981｜81.8718｜82.4072｜
｜流动比率(%)｜2.2442｜1.8115｜1.9751｜3.0536｜
｜速动比率(%)｜0.8625｜-｜1.0857｜2.1889｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜41644.94｜52714.37｜45323.31｜46145.37｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜-801.86｜3481.01｜4185.67｜-1451.03｜
｜现金净流量(万元)｜-562.33｜-2796.67｜-9295.93｜13914.79｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜-151.19｜-16.83｜-388.46｜-129.01｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜112.1924｜111.6899｜113.2123｜105.3515｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜196.4608｜412.2010｜-46.7079｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜-157.8380｜-915.4545｜447.9097｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-1164.27｜-6685.65｜-12744.77｜-13840.21｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜1403.80｜408.67｜-730.03｜29205.61｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜固定资产原价(万元)｜-｜37890.79｜-100.00｜
｜减累计折旧(万元)｜-｜5794.67｜-100.00｜
｜固定资产净值(万元)｜-｜32096.12｜-100.00｜
｜固定资产合计(万元)｜-｜34934.71｜-100.00｜
｜无形资产及其｜｜｜｜
｜他资产合计(万元)｜-｜6855.76｜-100.00｜
｜股本净额(万元)｜-｜27940.32｜-100.00｜
｜借款所收到的｜｜｜｜
｜现金(万元)｜6000.00｜12900.00｜-53.49｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜11105.50｜23.53｜381.80｜21.55｜
｜第二季度｜9168.34｜19.43｜388.49｜21.93｜
｜第三季度｜13071.72｜27.70｜477.28｜26.94｜
｜第四季度｜13851.50｜29.35｜524.30｜29.59｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜12125.68｜30.29｜694.40｜68.38｜
｜第二季度｜9174.41｜22.92｜-205.41｜-20.23｜
｜第三季度｜8424.77｜21.04｜509.41｜50.17｜
｜第四季度｜10309.05｜25.75｜17.04｜1.68｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜0.2111｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜0.1077｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜0.0287｜2.0853｜中警｜
｜股东权益合计/负债合计｜2.8848｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜0.5426｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜名称｜2004｜2003｜2002｜2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率｜-1.46｜｜｜｜
｜总资产现金回收率｜-0.23｜｜｜｜
｜净利润率｜1.34｜｜｜｜
｜应收帐款｜-0.32｜｜｜｜
｜经营预警综合指数｜-0.30｜0.00｜0.00｜0.00｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率｜-1.15｜｜｜｜
｜现金盈利留存率｜-2.65｜｜｜｜
｜留存盈利｜31.95｜｜｜｜
｜净资产收益率｜104.67｜274.83｜247.33｜278.33｜
｜投资预警综合指数｜26.18｜54.97｜49.47｜55.67｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜0.64｜｜｜｜
｜经营现金流入利息支出比｜0.64｜｜｜｜
｜支付现金股利｜1.95｜｜｜｜
｜银行贷款率｜｜｜｜｜
｜筹资预警综合指数｜0.80｜0.92｜｜｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜8.01｜16.55｜14.84｜16.70｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜轻警｜无警｜无警｜无警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘