☆财务分析☆◇港澳资讯601006更新日期2007-10-30◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.3600｜0.2300｜0.1200｜0.3400｜
｜每股收益扣除(元)｜0.3600｜0.2300｜-｜0.3400｜
｜每股净资产(元)｜2.7800｜2.6500｜2.8400｜2.7200｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜2.7200｜
｜净资产收益率(%)｜12.8300｜8.6600｜4.4000｜12.4000｜
｜每股资本公积金(元)｜1.3201｜1.3201｜1.3201｜1.3201｜
｜每股未分配利润(元)｜0.3672｜0.2356｜0.4299｜0.3031｜
｜主营业务收入(万元)｜1522518.71｜964634.53｜449940.48｜1614498.48｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜764510.17｜
｜投资收益(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜净利润(万元)｜466447.59｜295764.39｜158572.76｜437069.12｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-09-30｜2006-06-30｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.2511｜0.2290｜0.3600｜0.2400｜
｜每股收益扣除(元)｜-｜0.2290｜0.3600｜0.2400｜
｜每股净资产(元)｜2.6300｜1.8500｜1.8334｜1.5729｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜2.6300｜1.8500｜-｜-｜
｜净资产收益率(%)｜9.5400｜12.3462｜19.5000｜15.3000｜
｜每股资本公积金(元)｜1.3201｜0.5456｜0.5456｜0.5385｜
｜每股未分配利润(元)｜0.2511｜0.2288｜0.2093｜0.0276｜
｜主营业务收入(万元)｜1176383.12｜776210.27｜1310466.82｜720188.63｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜661704.55｜404665.44｜
｜投资收益(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜净利润(万元)｜325810.15｜227528.09｜356124.49｜239034.66｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜｜｜意见｜意见｜意见｜
｜每股收益(元)｜0.3600｜0.3400｜0.3600｜0.2400｜
｜每股收益扣除(元)｜0.3600｜0.3400｜0.3600｜0.2400｜
｜每股净资产(元)｜2.7800｜2.7200｜1.8334｜1.5729｜
｜每股资本公积金(元)｜1.3201｜1.3201｜0.5456｜0.5385｜
｜每股未分配利润(元)｜0.3672｜0.3031｜0.2093｜0.0276｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜0.5260｜0.3932｜0.8918｜-｜
｜每股现金流量(元)｜0.0792｜0.0511｜0.5015｜-｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜1522518.71｜1614498.48｜1310466.82｜720188.63｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜764510.17｜661704.55｜404665.44｜
｜经营费用(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜管理费用(万元)｜62487.97｜86602.39｜70155.79｜34051.33｜
｜财务费用(万元)｜-5600.55｜22174.00｜43828.88｜-344.86｜
｜三项费用增长率(%)｜-｜-｜-｜-｜
｜营业利润(万元)｜716574.92｜657278.98｜548521.00｜371380.20｜
｜投资收益(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜补贴收入(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜-10150.64｜-4419.79｜-8618.50｜-753.29｜
｜利润总额(万元)｜706424.28｜652859.19｜539902.50｜370626.91｜
｜所得税(万元)｜239976.69｜215790.08｜183778.02｜131592.25｜
｜净利润(万元)｜466447.59｜437069.12｜356124.49｜239034.66｜
｜销售毛利率(%)｜54.13｜50.64｜53.76｜59.43｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜47.35｜50.49｜56.19｜
｜净资产收益率(%)｜12.83｜12.40｜19.50｜15.30｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜40.13｜48.67｜67.62｜-｜
｜应收账款周转率(%)｜221.03｜376.69｜472.49｜-｜
｜总资产周转率(%)｜0.37｜0.41｜0.47｜-｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜26.38｜23.20｜81.96｜40.15｜
｜营业利润增长率(%)｜46.94｜19.83｜47.70｜58.57｜
｜税后利润增长率(%)｜43.17｜22.73｜48.98｜56.50｜
｜净资产增长率(%)｜5.69｜93.35｜16.56｜-｜
｜总资产增长率(%)｜7.93｜8.37｜115.65｜-｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜4195277.82｜4107647.44｜3784777.09｜1755056.98｜
｜负债总额(万元)｜586322.23｜575885.53｜1961227.26｜190567.29｜
｜流动负债(万元)｜586268.31｜575841.00｜1960670.73｜190331.43｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜556.53｜235.86｜
｜货币资金(万元)｜746613.80｜643751.11｜577353.65｜78520.03｜
｜应收帐款(万元)｜10451.11｜3325.46｜5246.66｜300.38｜
｜其他应收款(万元)｜67771.88｜94119.52｜32642.92｜1005.38｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜3608955.59｜3525850.76｜1823549.84｜1564489.69｜
｜资产负债率(%)｜13.9757｜14.0400｜51.8188｜10.8581｜
｜股东权益比率(%)｜86.0242｜85.9599｜48.1811｜89.1418｜
｜流动比率(%)｜1.4367｜1.3214｜0.3218｜0.4402｜
｜速动比率(%)｜1.4085｜1.2897｜0.3144｜0.4222｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜1475570.81｜1583930.81｜1608535.37｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜682601.10｜510289.18｜887040.10｜
｜现金净流量(万元)｜102862.68｜66397.46｜498833.63｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜119.98｜-42.47｜-｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜96.9164｜98.1067｜122.7452｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜116.7525｜249.0815｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜15.1915｜140.0728｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-207353.20｜-1114273.8｜-951750.40｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-372385.22｜670382.06｜563543.93｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜应收账款(万元)｜10451.11｜4604.01｜127.00｜
｜其他应收款(万元)｜67771.88｜41962.45｜61.51｜
｜固定资产原价(万元)｜-｜3411856.32｜-100.00｜
｜减累计折旧(万元)｜-｜1021120.28｜-100.00｜
｜固定资产净值(万元)｜-｜2390736.04｜-100.00｜
｜在建工程(万元)｜152691.84｜372710.10｜-59.03｜
｜固定资产合计(万元)｜-｜2763446.14｜-100.00｜
｜无形资产及其｜｜｜｜
｜他资产合计(万元)｜-｜496014.79｜-100.00｜
｜应付工资(万元)｜51461.96｜27321.70｜88.36｜
｜应付福利费(万元)｜-｜9032.73｜-100.00｜
｜应交税金(万元)｜107822.74｜60710.96｜77.60｜
｜盈余公积(万元)｜121783.54｜78076.63｜55.98｜
｜减:财务费用(万元)｜-5600.55｜24525.12｜-122.84｜
｜减:营业外支出(万元)｜10397.49｜3419.84｜204.03｜
｜减:所得税(万元)｜239976.69｜158538.34｜51.37｜
｜收到其他与经营｜｜｜｜
｜活动有关现金(万元)｜67336.56｜8877.06｜658.55｜
｜支付其他与经营｜｜｜｜
｜活动有关现金(万元)｜17290.66｜229052.58｜-92.45｜
｜经营活动产生的现金｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜682601.10｜310293.79｜119.99｜
｜购建固定资产、无形｜｜｜｜
｜资产、其他长期资产｜｜｜｜
｜所支付的现金(万元)｜212409.40｜583030.95｜-63.57｜
｜(投资)现金流出｜｜｜｜
｜小计(万元)｜212409.40｜995177.89｜-78.66｜
｜投资活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜-207353.20｜-991443.55｜79.09｜
｜吸收投资所收到的｜｜｜｜
｜现金(万元)｜-｜1476000.00｜-100.00｜
｜借款所收到的｜｜｜｜
｜现金(万元)｜-｜126400.00｜-100.00｜
｜(筹资)现金流入｜｜｜｜
｜小计(万元)｜12123.48｜1602400.00｜-99.24｜
｜偿还债务所｜｜｜｜
｜支付现金(万元)｜-｜626400.00｜-100.00｜
｜(筹资)现金流出｜｜｜｜
｜小计(万元)｜384508.69｜936251.70｜-58.93｜
｜筹资活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜-372385.22｜666148.30｜-155.90｜
｜现金及现金等｜｜｜｜
｜价物净增加额(万元)｜102862.68｜-15001.46｜785.68｜
｜加:固定资产｜｜｜｜
｜折旧(万元)｜-｜133059.95｜-100.00｜
｜加:无形资产摊销(万元)｜-｜7784.80｜-100.00｜
｜加财务费用(万元)｜-5600.55｜24525.12｜-122.84｜
｜加经营性应收项目减｜｜｜｜
｜少(减增加)(万元)｜-｜-9611.19｜100.00｜
｜加经营性应付项目增｜｜｜｜
｜加(减减少)(万元)｜-｜-174624.65｜100.00｜
｜(附注)经营活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜-｜310293.79｜-100.00｜
｜(附注)现金及现金等｜｜｜｜
｜价物净增加额(万元)｜102862.68｜-15001.46｜785.68｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜352086.41｜21.81｜86943.66｜19.89｜
｜第二季度｜441752.42｜27.36｜140584.43｜32.17｜
｜第三季度｜410919.16｜25.45｜98282.06｜22.49｜
｜第四季度｜409740.49｜25.38｜111258.97｜25.46｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜352086.41｜26.87｜86943.66｜24.41｜
｜第二季度｜-｜-｜-49350.16｜-13.86｜
｜第三季度｜315081.21｜24.04｜76426.20｜21.46｜
｜第四季度｜346636.09｜26.45｜90013.78｜25.28｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜0.0610｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜0.1426｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜0.1670｜3.6310｜无警｜
｜股东权益合计/负债合计｜6.1552｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜0.3629｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】