☆财务分析☆◇港澳资讯601318更新日期2007-10-26◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜1.6500｜1.1600｜0.5900｜0.9700｜
｜每股收益扣除(元)｜1.6000｜1.0600｜0.5200｜0.9200｜
｜每股净资产(元)｜14.0600｜12.7200｜11.9700｜5.9200｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜5.8900｜
｜净资产收益率(%)｜11.3000｜8.6000｜4.4000｜16.3000｜
｜每股资本公积金(元)｜9.7353｜8.6907｜8.2912｜2.4476｜
｜每股未分配利润(元)｜2.3101｜2.0178｜1.7740｜1.3990｜
｜主营业务收入(万元)｜12910200.0｜8405100.00｜4033700.00｜8171212.80｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜投资收益(万元)｜4614200.00｜2912400.00｜1334600.00｜1851306.90｜
｜净利润(万元)｜1167900.00｜806300.00｜385000.00｜598596.20｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-09-30｜2005-12-31｜2004-12-31｜2003-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.5900｜0.5400｜0.4200｜0.4300｜
｜每股收益扣除(元)｜0.5900｜0.5400｜0.4200｜0.4200｜
｜每股净资产(元)｜5.5500｜5.2700｜4.8700｜3.0200｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜-｜
｜净资产收益率(%)｜10.7000｜10.2000｜8.6000｜14.2000｜
｜每股资本公积金(元)｜2.4476｜2.4476｜2.4450｜0.6345｜
｜每股未分配利润(元)｜1.1333｜0.8636｜0.5513｜0.3629｜
｜主营业务收入(万元)｜6141500.00｜6738300.00｜6149600.00｜6369700.00｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜313200.00｜274300.00｜
｜投资收益(万元)｜1324400.00｜588513.00｜298600.00｜260800.00｜
｜净利润(万元)｜475300.00｜333842.80｜260800.00｜210600.00｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜｜｜意见｜意见｜意见｜
｜每股收益(元)｜1.6500｜0.9700｜0.5400｜0.4200｜
｜每股收益扣除(元)｜1.6000｜0.9200｜0.5400｜0.4200｜
｜每股净资产(元)｜14.0600｜5.9200｜5.2700｜4.8700｜
｜每股资本公积金(元)｜9.7353｜2.4476｜2.4476｜2.4450｜
｜每股未分配利润(元)｜2.3101｜1.3990｜0.8636｜0.5513｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜2.6927｜6.0302｜5.1347｜5.5480｜
｜每股现金流量(元)｜10.6344｜4.5856｜0.3735｜1.1788｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜12910200.0｜8171212.80｜6738300.00｜6149600.00｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜313200.00｜
｜经营费用(万元)｜-｜975903.40｜703327.70｜609800.00｜
｜管理费用(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜财务费用(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜三项费用增长率(%)｜-｜-｜-｜-｜
｜营业利润(万元)｜1237600.00｜618239.20｜382193.00｜336400.00｜
｜投资收益(万元)｜4614200.00｜1851306.90｜588513.00｜298600.00｜
｜补贴收入(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜46900.00｜7561.30｜-6614.00｜-14700.00｜
｜利润总额(万元)｜1278700.00｜625800.50｜375579.00｜263700.00｜
｜所得税(万元)｜-72200.00｜13525.70｜38763.70｜58000.00｜
｜净利润(万元)｜1167900.00｜598596.20｜333800.00｜260800.00｜
｜销售毛利率(%)｜-｜48.81｜52.42｜58.14｜
｜主营业务利润率(%)｜9.58｜-｜7.11｜5.09｜
｜净资产收益率(%)｜11.30｜16.30｜10.20｜8.60｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜-｜-｜-｜-｜
｜应收账款周转率(%)｜-｜-｜1898.11｜2459.84｜
｜总资产周转率(%)｜0.24｜0.22｜0.26｜0.29｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜71.08｜21.26｜9.57｜-3.46｜
｜营业利润增长率(%)｜138.55｜61.76｜13.61｜24.00｜
｜税后利润增长率(%)｜145.72｜79.30｜27.99｜23.84｜
｜净资产增长率(%)｜200.46｜12.26｜8.24｜102.78｜
｜总资产增长率(%)｜87.36｜53.34｜20.56｜30.83｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜62372200.0｜46328800.0｜28810374.2｜23896700.0｜
｜负债总额(万元)｜51878500.0｜41666200.0｜25491489.6｜20833800.0｜
｜流动负债(万元)｜-｜-｜2889691.40｜2077100.00｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜22601798.2｜18756700.0｜
｜货币资金(万元)｜10437400.0｜2411300.00｜8030504.90｜9533800.00｜
｜应收帐款(万元)｜-｜-｜-｜3500.00｜
｜其他应收款(万元)｜-｜267600.00｜46748.10｜28600.00｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜10323500.0｜3666786.50｜3266400.00｜3017700.00｜
｜资产负债率(%)｜83.1756｜91.4170｜88.4802｜87.1827｜
｜股东权益比率(%)｜16.5514｜8.2998｜11.3375｜12.6281｜
｜流动比率(%)｜-｜1.4295｜3.5460｜5.0411｜
｜速动比率(%)｜-｜-｜-｜-｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜1977800.00｜3735771.40｜3181000.00｜3437000.00｜
｜现金净流量(万元)｜7811000.00｜2840825.80｜231400.00｜730300.00｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜-36.91｜17.44｜-7.44｜-2.29｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜-｜-｜-｜-｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜624.0887｜952.9658｜1317.8681｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜474.5813｜69.3229｜280.0230｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜1950000.00｜-1420285.9｜-3463600.0｜-4018800.0｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜3892800.00｜532026.50｜554800.00｜1312000.00｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜短期投资(万元)｜-｜1824500.00｜-100.00｜
｜应收利息(万元)｜504400.00｜193100.00｜161.21｜
｜其他应收款(万元)｜-｜166100.00｜-100.00｜
｜待摊费用(万元)｜-｜9200.00｜-100.00｜
｜一年内到期的长期｜｜｜｜
｜债权投资(万元)｜-｜134100.00｜-100.00｜
｜短期贷款(万元)｜-｜90400.00｜-100.00｜
｜拆出资金(万元)｜-｜36100.00｜-100.00｜
｜流动资产合计(万元)｜-｜12325800.00｜-100.00｜
｜长期股权投资(万元)｜184100.00｜759700.00｜-75.77｜
｜长期债权投资(万元)｜-｜16622100.00｜-100.00｜
｜其中合并价差(万元)｜-｜29900.00｜-100.00｜
｜固定资产原价(万元)｜-｜783300.00｜-100.00｜
｜减累计折旧(万元)｜-｜245100.00｜-100.00｜
｜固定资产净值(万元)｜-｜538200.00｜-100.00｜
｜减固定资产｜｜｜｜
｜减值准备(万元)｜-｜35300.00｜-100.00｜
｜在建工程(万元)｜-｜129700.00｜-100.00｜
｜固定资产合计(万元)｜-｜632600.00｜-100.00｜
｜无形资产(万元)｜91700.00｜12800.00｜616.41｜
｜无形资产及其｜｜｜｜
｜他资产合计(万元)｜-｜2167400.00｜-100.00｜
｜递延税款借项(万元)｜44700.00｜8000.00｜458.75｜
｜资产总计(万元)｜62372200.00｜33289300.00｜87.36｜
｜短期借款(万元)｜135800.00｜80000.00｜69.75｜
｜应付工资(万元)｜548100.00｜82800.00｜561.96｜
｜应付福利费(万元)｜-｜23600.00｜-100.00｜
｜应付股利(万元)｜-｜8600.00｜-100.00｜
｜应交税金(万元)｜164100.00｜96900.00｜69.35｜
｜其他应付款(万元)｜-｜161700.00｜-100.00｜
｜预提费用(万元)｜-｜6300.00｜-100.00｜
｜流动负债合计(万元)｜-｜3178900.00｜-100.00｜
｜长期借款(万元)｜162500.00｜15500.00｜948.39｜
｜长期负债合计(万元)｜-｜26614700.00｜-100.00｜
｜负债合计(万元)｜51878500.00｜29793600.00｜74.13｜
｜少数股东权益(万元｜170200.00｜59800.00｜184.62｜
｜资本公积(万元)｜7150600.00｜1516300.00｜371.58｜
｜未分配利润(万元)｜1696800.00｜702100.00｜141.67｜
｜负债和股东｜｜｜｜
｜权益总计(万元)｜62372200.00｜33289300.00｜87.36｜
｜主营业务收入(万元)｜12910200.00｜7546300.00｜71.08｜
｜减主营业务｜｜｜｜
｜税金及附加(万元)｜-279700.00｜-123300.00｜-126.85｜
｜营业利润(万元)｜1237600.00｜518800.00｜138.55｜
｜加:投资收益(万元)｜4614200.00｜1324400.00｜248.40｜
｜加:营业外收入(万元)｜44000.00｜2800.00｜1471.43｜
｜利润总额(万元)｜1278700.00｜518900.00｜146.43｜
｜减:所得税(万元)｜-72200.00｜-35800.00｜-101.68｜
｜减:少数股东损益(万元｜38600.00｜7800.00｜394.87｜
｜净利润(万元)｜1167900.00｜475300.00｜145.72｜
｜收到其他与经营｜｜｜｜
｜活动有关现金(万元)｜1040000.00｜216300.00｜380.81｜
｜支付给职工以及为｜｜｜｜
｜职工支付的现金(万元)｜-394400.00｜275700.00｜-243.05｜
｜支付的所得税款(万元)｜-｜11600.00｜-100.00｜
｜除增值税、所得税｜｜｜｜
｜以外其他税费(万元)｜-｜13400.00｜-100.00｜
｜支付其他与经营｜｜｜｜
｜活动有关现金(万元)｜-1391100.00｜263700.00｜-627.53｜
｜(经营)现金流出｜｜｜｜
｜小计(万元)｜-7126300.00｜3009700.00｜-336.78｜
｜收回投资所｜｜｜｜
｜收到的现金(万元)｜26726400.00｜6201600.00｜330.96｜
｜分得股利或利润｜｜｜｜
｜收到的现金(万元)｜-｜124000.00-100.00｜
｜取得债券利息收入｜｜｜｜
｜收到的现金(万元)｜-｜378500.00｜-100.00｜
｜处置固定资产、无形资产和其他｜｜｜｜
｜长期资产收回的现金净额(万元)｜9200.00｜18600.00｜-50.54｜
｜投资现金流入｜｜｜｜
｜小计(万元)｜28021800.00｜7872900.00｜255.93｜
｜购建固定资产、无形｜｜｜｜
｜资产、其他长期资产｜｜｜｜
｜所支付的现金(万元)｜-207500.00｜112200.00｜-284.94｜
｜投资所支付的现金｜｜｜｜
｜现金(万元)｜-25726000.00｜6984800.00｜-468.31｜
｜支付其他与投资｜｜｜｜
｜活动有关现金(万元)｜-｜35700.00｜-100.00｜
｜(投资)现金流出｜｜｜｜
｜小计(万元)｜-26071800.00｜9312300.00｜-379.97｜
｜投资活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜1950000.00｜-1439400.00｜235.47｜
｜其中吸收权益性投资｜｜｜｜
｜所收到的现金(万元)｜-｜7600.00｜-100.00｜
｜其中分配股利或｜｜｜｜
｜利润所付现金(万元)｜-｜202200.00｜-100.00｜
｜(筹资)现金流出｜｜｜｜
｜小计(万元)｜-361700.00｜7470900.00｜-104.84｜
｜筹资活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜3892800.00｜-478300.00｜913.88｜
｜汇率变动对现金｜｜｜｜
｜的影响(万元)｜-9600.00｜-29500.00｜67.46｜
｜现金及现金等｜｜｜｜
｜价物净增加额(万元)｜7811000.00｜1187800.00｜557.60｜
｜现金及现金等｜｜｜｜
｜净利润(万元)｜1167900.00｜475300.00｜145.72｜
｜加:少数股东｜｜｜｜
｜损益(万元)｜38600.00｜7800.00｜394.87｜
｜加:固定资产｜｜｜｜
｜折旧(万元)｜-｜36000.00｜-100.00｜
｜投资损失(减收益)｜-｜-1162300.00｜100.00｜
｜加经营性应收项目减｜｜｜｜
｜少(减增加)(万元)｜-｜-285100.00｜100.00｜
｜加经营性应付项目增｜｜｜｜
｜加(减减少)(万元)｜-｜241900.00｜-100.00｜
｜(附注)经营活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜-｜3135000.00｜-100.00｜
｜加现金等价物｜｜｜｜
｜期末余额(万元)｜-｜2940800.00｜-100.00｜
｜减现金等价物｜｜｜｜
｜期初余额(万元)｜-｜1753000.00｜-100.00｜
｜(附注)现金及现金等｜｜｜｜
｜价物净增加额(万元)｜-｜1187800.00｜-100.00｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜0.0000｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜0.0383｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜0.0000｜0.0000｜｜
｜股东权益合计/负债合计｜0.1989｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜0.2069｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】