☆财务分析☆◇港澳资讯601600更新日期2007-12-13◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.6800｜0.5300｜0.9700｜0.6100｜
｜每股收益扣除(元)｜0.6800｜0.5000｜0.9800｜0.6200｜
｜每股净资产(元)｜4.5900｜4.8100｜3.6520｜2.8216｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜-｜
｜净资产收益率(%)｜16.0600｜10.9200｜26.6280｜21.7544｜
｜每股资本公积金(元)｜1.3017｜1.2993｜0.8382｜0.5224｜
｜每股未分配利润(元)｜1.9318｜1.8877｜1.3544｜0.9351｜
｜主营业务收入(万元)｜5457487.99｜3661384.80｜6101513.40｜3711031.90｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜2146263.20｜1351970.40｜
｜投资收益(万元)｜24035.57｜15734.30｜8871.90｜3207.50｜
｜净利润(万元)｜843987.40｜639664.10｜1132895.60｜678278.90｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.5500｜
｜每股收益扣除(元)｜0.5500｜
｜每股净资产(元)｜2.3778｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜
｜净资产收益率(%)｜23.0400｜
｜每股资本公积金(元)｜0.5164｜
｜每股未分配利润(元)｜0.6359｜
｜主营业务收入(万元)｜3231307.60｜
｜主营业务利润(万元)｜1210586.10｜
｜投资收益(万元)｜391.20｜
｜净利润(万元)｜605272.20｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜｜｜意见｜意见｜意见｜
｜每股收益(元)｜0.6800｜0.9700｜0.6100｜0.5500｜
｜每股收益扣除(元)｜0.6800｜0.9800｜0.6200｜0.5500｜
｜每股净资产(元)｜4.5900｜3.6520｜2.8216｜2.3778｜
｜每股资本公积金(元)｜1.3017｜0.8382｜0.5224｜0.5164｜
｜每股未分配利润(元)｜1.9318｜1.3544｜0.9351｜0.6359｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜0.6090｜1.2622｜0.8503｜0.8027｜
｜每股现金流量(元)｜0.2916｜0.1892｜0.1243｜0.3282｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜5457487.99｜6101513.40｜3711031.90｜3231307.60｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜2146263.20｜1351970.40｜1210586.10｜
｜经营费用(万元)｜78328.67｜94727.30｜67406.70｜64112.90｜
｜管理费用(万元)｜133879.75｜342840.10｜280612.80｜251274.30｜
｜财务费用(万元)｜50984.83｜64061.90｜34795.30｜34832.90｜
｜三项费用增长率(%)｜-｜31.03｜9.30｜-｜
｜营业利润(万元)｜1204930.20｜1643134.10｜970440.60｜867164.00｜
｜投资收益(万元)｜24035.57｜8871.90｜3207.50｜391.20｜
｜补贴收入(万元)｜-｜450.10｜379.00｜451.20｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜-3351.83｜-21254.50｜-14669.10｜-12619.20｜
｜利润总额(万元)｜1201578.37｜1631201.60｜959358.00｜854604.80｜
｜所得税(万元)｜260037.47｜433834.90｜258677.90｜225003.00｜
｜净利润(万元)｜843987.40｜1132895.60｜678278.90｜605272.20｜
｜销售毛利率(%)｜27.13｜35.96｜37.30｜38.32｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜35.18｜36.43｜37.46｜
｜净资产收益率(%)｜16.06｜26.63｜21.75｜23.04｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜3.86｜4.98｜3.86｜-｜
｜应收账款周转率(%)｜60.95｜172.83｜107.48｜-｜
｜总资产周转率(%)｜0.63｜0.91｜0.70｜-｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜-｜64.42｜14.85｜-｜
｜营业利润增长率(%)｜-｜69.32｜11.91｜-｜
｜税后利润增长率(%)｜-｜67.03｜12.06｜-｜
｜净资产增长率(%)｜-｜36.46｜18.67｜-｜
｜总资产增长率(%)｜-｜32.51｜19.22｜-｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜9616017.28｜7800431.60｜5749943.10｜4823038.20｜
｜负债总额(万元)｜3350401.60｜3023838.74｜2476016.40｜2071708.60｜
｜流动负债(万元)｜1963865.69｜2153094.89｜1492401.10｜1318001.90｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜983615.30｜753706.70｜
｜货币资金(万元)｜1371207.72｜1280277.53｜759772.70｜622376.30｜
｜应收帐款(万元)｜133446.49｜45643.23｜24962.20｜44093.20｜
｜其他应收款(万元)｜45030.15｜46853.47｜48104.10｜41657.20｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜5919118.87｜4254513.70｜3117881.20｜2627421.30｜
｜资产负债率(%)｜34.8418｜39.6018｜43.0615｜42.9544｜
｜股东权益比率(%)｜61.5547｜55.8374｜54.2245｜54.4764｜
｜流动比率(%)｜1.5710｜1.1706｜1.1186｜1.0745｜
｜速动比率(%)｜0.9819｜0.7666｜0.6489｜0.6911｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜6654972.71｜7602323.00｜4748333.00｜3928446.10｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜784865.90｜1470533.50｜939578.80｜887051.00｜
｜现金净流量(万元)｜375900.45｜220504.80｜137396.40｜362732.30｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜-｜56.50｜5.92｜-｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜121.9420｜124.5973｜127.9518｜121.5745｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜129.8031｜138.5240｜146.5541｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜19.4638｜20.2566｜59.9288｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-270383.82｜-1051155.7｜-894818.60｜-914318.80｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-138581.62｜-198873.00｜92636.20｜390000.10｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜-｜-｜-｜-｜
｜第二季度｜-｜-｜-3914.10｜-0.35｜
｜第三季度｜-｜-｜-｜-｜
｜第四季度｜3319278.50｜54.40｜458530.80｜40.47｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜-｜-｜-｜-｜
｜第二季度｜-｜-｜-3914.10｜-0.58｜
｜第三季度｜-｜-｜-｜-｜
｜第四季度｜479724.30｜12.93｜73006.70｜10.76｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜0.1166｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜0.3070｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜0.1302｜2.0569｜轻警｜
｜股东权益合计/负债合计｜1.7666｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜0.5675｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】sp;｜6133309.70｜3811559.80｜60.91｜
｜经营活动产生的现金｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜1470533.50｜939578.80｜56.51｜
｜收回投资所｜｜｜｜
｜收到的现金(万元)｜-｜5632.20｜-100.00｜
｜收到其他与投资活动｜｜｜｜
｜有关现金(万元)｜23238.10｜8936.30｜160.04｜
｜投资现金流入｜｜｜｜
｜小计(万元)｜26643.20｜16476.30｜61.71｜
｜投资所支付的现金｜｜｜｜
｜现金(万元)｜412268.50｜91479.90｜350.67｜
｜其中吸收权益性投资｜｜｜｜
｜所收到的现金(万元)｜448286.90｜17900.00｜2404.40｜
｜收到其他与筹资｜｜｜｜
｜活动有关现金(万元)｜23238.10｜8936.30｜160.04｜
｜偿还债务所｜｜｜｜
｜支付现金(万元)｜843826.60｜547864.80｜54.02｜
｜分配股利利润或偿付利｜｜｜｜
｜息所支付的现金(万元)｜591719.90｜273271.80｜116.53｜
｜(筹资)现金流出｜｜｜｜
｜小计(万元)｜1435546.50｜821136.60｜74.82｜
｜筹资活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜-198873.00｜92636.20｜-314.68｜
｜现金及现金等｜｜｜｜
｜价物净增加额(万元)｜220504.80｜137396.40｜60.49｜
｜现金及现金等｜｜｜｜
｜净利润(万元)｜1132895.60｜678278.90｜67.03｜
｜加:少数股东｜｜｜｜
｜损益(万元)｜64471.10｜22401.20｜187.80｜
｜加计提的资产｜｜｜｜
｜减值准备(万元)｜5024.80｜10.30｜48684.47｜
｜加预提费用的｜｜｜｜
｜增加(减减少)(万元)｜10170.00｜120.40｜8346.84｜
｜加财务费用(万元)｜64061.90｜34795.30｜84.11｜
｜投资损失(减收益)｜-8871.90｜-3207.50｜-176.60｜
｜(附注)经营活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜1470533.50｜939578.80｜56.51｜
｜(附注)现金及现金等｜｜｜｜
｜价物净增加额(万元)｜220504.80｜137396.40｜60.49｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜-｜-｜-｜-｜
｜第二季度｜-｜-｜-｜-｜
｜第三季度｜-｜-｜-｜-｜
｜第四季度｜2390481.50｜39.18｜454616.70｜40.13｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜-｜-｜-｜-｜
｜第二季度｜-｜-｜-｜-｜
｜第三季度｜-｜-｜-｜-｜
｜第四季度｜479724.30｜12.93｜73006.70｜10.76｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2006-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜0.0482｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜0.2773｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜0.2224｜2.3521｜轻警｜
｜股东权益合计/负债合计｜1.4099｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜0.8007｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】