☆财务分析☆◇港澳资讯601919更新日期2007-10-31◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.2000｜0.1200｜0.2000｜0.7500｜
｜每股收益扣除(元)｜0.1000｜0.0500｜0.1200｜0.7000｜
｜每股净资产(元)｜3.7000｜3.6200｜2.7124｜2.7451｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜-｜
｜净资产收益率(%)｜4.6000｜2.6400｜7.2672｜24.3997｜
｜每股资本公积金(元)｜2.5730｜2.5652｜1.5465｜1.5366｜
｜每股未分配利润(元)｜0.1756｜0.1012｜0.2478｜0.2781｜
｜主营业务收入(万元)｜3288841.56｜2040724.78｜3619805.41｜3387297.16｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜投资收益(万元)｜140720.02｜93729.59｜149412.20｜184213.03｜
｜净利润(万元)｜151789.50｜85380.85｜122303.29｜411250.09｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘


【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜标准无保留｜标准无保留｜｜
｜｜｜意见｜意见｜｜
｜每股收益(元)｜0.2000｜0.2000｜0.7500｜｜
｜每股收益扣除(元)｜0.1000｜0.1200｜0.7000｜｜
｜每股净资产(元)｜3.7000｜2.7124｜2.7451｜｜
｜每股资本公积金(元)｜2.5730｜1.5465｜1.5366｜｜
｜每股未分配利润(元)｜0.1756｜0.2478｜0.2781｜｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜0.3543｜0.3184｜0.9320｜｜
｜每股现金流量(元)｜1.7187｜-0.0403｜0.8759｜｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜3288841.56｜3619805.41｜3387297.16｜｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜｜
｜经营费用(万元)｜3425.29｜3906.97｜3533.55｜｜
｜管理费用(万元)｜251429.65｜229297.09｜247113.55｜｜
｜财务费用(万元)｜82960.77｜105528.81｜116467.83｜｜
｜三项费用增长率(%)｜-｜-7.73｜-｜｜
｜营业利润(万元)｜213204.65｜186305.72｜638184.70｜｜
｜投资收益(万元)｜140720.02｜149412.20｜184213.03｜｜
｜补贴收入(万元)｜-｜-｜-｜｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜65198.09｜116022.43｜15609.37｜｜
｜利润总额(万元)｜278402.74｜302328.15｜653794.07｜｜
｜所得税(万元)｜27797.20｜68262.01｜114904.60｜｜
｜净利润(万元)｜151789.50｜122303.29｜411250.09｜｜
｜销售毛利率(%)｜13.31｜13.02｜25.56｜｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜-｜-｜｜
｜净资产收益率(%)｜4.60｜7.27｜24.40｜｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜40.49｜55.62｜-｜
｜应收账款周转率(%)｜4.08｜6.62｜-｜
｜总资产周转率(%)｜0.51｜0.70｜-｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜-｜6.86｜-｜
｜营业利润增长率(%)｜-｜-70.81｜-｜
｜税后利润增长率(%)｜-｜-70.26｜-｜
｜净资产增长率(%)｜-｜-0.15｜-｜
｜总资产增长率(%)｜-｜3.18｜-｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜7567931.90｜5222951.50｜5061811.43｜
｜负债总额(万元)｜3461854.15｜2757593.15｜2692079.39｜
｜流动负债(万元)｜2017377.70｜1659078.18｜1367694.37｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜-｜
｜货币资金(万元)｜2315605.41｜782571.20｜807632.72｜
｜应收帐款(万元)｜939657.28｜673191.66｜421149.07｜
｜其他应收款(万元)｜216767.85｜161328.32｜140330.43｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜3300118.68｜1682947.72｜1685467.25｜
｜资产负债率(%)｜45.7437｜52.7976｜53.1841｜
｜股东权益比率(%)｜43.6066｜32.2221｜33.2977｜
｜流动比率(%)｜1.8083｜1.0480｜1.0658｜
｜速动比率(%)｜1.7682｜1.0118｜1.0268｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜5246491.88｜3840090.10｜3232683.03｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜316067.91｜197619.20｜572280.74｜
｜现金净流量(万元)｜1533034.21｜-25061.52｜537841.35｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜-｜-65.46｜-｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜159.5240｜106.0855｜95.4355｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜84.4288｜106.1963｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜-10.7070｜99.8055｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-472767.01｜392789.73｜-488252.92｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜1723011.49｜-578444.68｜504772.73｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜-｜-｜-｜-｜
｜第二季度｜-｜-｜-｜-｜
｜第三季度｜-｜-｜-｜-｜
｜第四季度｜232508.26｜6.42｜-288946.80｜-236.25｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜0.2154｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜0.0000｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜0.0477｜0.0000｜｜
｜股东权益合计/负债合计｜0.9532｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜0.4345｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】p;｜2349.60｜
｜投资现金流入｜｜｜｜
｜小计(万元)｜1046269.85｜473829.83｜120.81｜
｜投资所支付的现金｜｜｜｜
｜现金(万元)｜176636.49｜381131.76｜-53.65｜
｜支付其他与投资｜｜｜｜
｜活动有关现金(万元)｜-｜8776.51｜-100.00｜
｜投资活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜392789.73｜-488252.92｜180.45｜
｜吸收投资所收到的｜｜｜｜
｜现金(万元)｜546.00｜914673.32｜-99.94｜
｜筹资活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜-578444.68｜504772.73｜-214.60｜
｜现金及现金等｜｜｜｜
｜价物净增加额(万元)｜-25061.52｜537841.35｜-104.66｜
｜现金及现金等｜｜｜｜
｜净利润(万元)｜122303.29｜411250.09｜-70.26｜
｜加处置固定资产、无形｜｜｜｜
｜资产、其他长期资产损失(万元)｜-95357.35｜-2079.19｜-4486.27｜
｜加存货的减少｜｜｜｜
｜(减增加)(万元)｜-6717.54｜-16781.86｜59.97｜
｜(附注)经营活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜197619.20｜572280.74｜-65.47｜
｜减:现金期初余额(万元｜807632.72｜269791.36｜199.35｜
｜(附注)现金及现金等｜｜｜｜
｜价物净增加额(万元)｜-25061.52｜537841.35｜-104.66｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜-｜-｜-｜-｜
｜第二季度｜-｜-｜-｜-｜
｜第三季度｜-｜-｜-｜-｜
｜第四季度｜232508.26｜6.42｜-288946.80｜-236.25｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2006-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜0.0152｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜0.0294｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜0.0780｜1.2265｜轻警｜
｜股东权益合计/负债合计｜0.6102｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜0.6930｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】