☆财务分析☆◇港澳资讯900904更新日期2007-10-24◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.0800｜0.0870｜0.0030｜0.0200｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0200｜0.0280｜0.0024｜0.0074｜
｜每股净资产(元)｜1.2400｜1.2430｜1.1590｜1.1500｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜1.1500｜
｜净资产收益率(%)｜6.4700｜6.9700｜0.2200｜1.7000｜
｜每股资本公积金(元)｜0.1613｜0.1613｜0.1613｜0.1613｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.0722｜-0.0656｜-0.1497｜-0.1584｜
｜主营业务收入(万元)｜6029.50｜3869.87｜852.17｜6236.20｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜3290.68｜
｜投资收益(万元)｜0.32｜-｜-｜-148.81｜
｜净利润(万元)｜1182.58｜1281.17｜37.29｜289.11｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.0220｜0.0280｜0.0020｜0.0500｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0230｜0.0270｜0.0020｜0.0091｜
｜每股净资产(元)｜1.1530｜1.1590｜1.1330｜1.1310｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜1.1530｜1.1590｜1.1330｜1.1310｜
｜净资产收益率(%)｜1.9400｜2.4400｜0.2100｜4.6500｜
｜每股资本公积金(元)｜0.1613｜0.1613｜0.1613｜0.1613｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.1497｜-0.1439｜-0.1698｜-0.1722｜
｜主营业务收入(万元)｜5140.70｜2982.34｜814.57｜6983.52｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜3565.88｜
｜投资收益(万元)｜13.47｜13.21｜-｜1.95｜
｜净利润(万元)｜331.60｜418.46｜35.36｜778.03｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜｜｜意见｜意见｜意见｜
｜每股收益(元)｜0.0800｜0.0200｜0.0500｜0.1000｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0200｜0.0074｜0.0091｜0.0500｜
｜每股净资产(元)｜1.2400｜1.1500｜1.1310｜1.0780｜
｜每股资本公积金(元)｜0.1613｜0.1613｜0.1613｜1.1737｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.0722｜-0.1584｜-0.1722｜-1.4336｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜0.1040｜-0.0408｜0.2212｜0.0335｜
｜每股现金流量(元)｜-0.0523｜0.0333｜-0.2317｜0.2174｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜6029.50｜6236.20｜6983.52｜7615.04｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜3290.68｜3565.88｜5256.72｜
｜经营费用(万元)｜2143.21｜1042.26｜1325.54｜1720.44｜
｜管理费用(万元)｜893.38｜1501.16｜1017.09｜2109.97｜
｜财务费用(万元)｜219.33｜409.84｜301.39｜354.23｜
｜三项费用增长率(%)｜38.27｜11.69｜-36.81｜70.73｜
｜营业利润(万元)｜267.61｜337.43｜921.87｜1639.14｜
｜投资收益(万元)｜0.32｜-148.81｜1.95｜-380.24｜
｜补贴收入(万元)｜-｜280.00｜160.00｜-｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜1017.91｜76.02｜61.84｜823.79｜
｜利润总额(万元)｜1285.53｜544.63｜1145.66｜2082.69｜
｜所得税(万元)｜58.30｜187.43｜274.78｜456.68｜
｜净利润(万元)｜1182.58｜289.11｜778.03｜1509.63｜
｜销售毛利率(%)｜59.27｜54.14｜52.72｜70.60｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜52.77｜51.06｜69.03｜
｜净资产收益率(%)｜6.47｜1.70｜4.65｜9.47｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜5.58｜3.55｜2.71｜1.53｜
｜应收账款周转率(%)｜1.03｜1.25｜1.24｜2.13｜
｜总资产周转率(%)｜0.20｜0.21｜0.21｜0.23｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜17.29｜-10.70｜-8.29｜214.09｜
｜营业利润增长率(%)｜-46.50｜-63.40｜-43.76｜248.99｜
｜税后利润增长率(%)｜256.63｜-62.84｜-48.46｜153.84｜
｜净资产增长率(%)｜7.22｜1.73｜4.88｜13.93｜
｜总资产增长率(%)｜-5.61｜-0.31｜-18.44｜24.47｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜29446.08｜29466.73｜29458.98｜36119.38｜
｜负债总额(万元)｜9271.08｜10518.95｜10967.12｜18498.40｜
｜流动负债(万元)｜9271.08｜10518.95｜10967.12｜18338.40｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜-｜160.00｜
｜货币资金(万元)｜298.29｜1072.09｜578.67｜4006.21｜
｜应收帐款(万元)｜6616.84｜5058.01｜4939.16｜6298.24｜
｜其他应收款(万元)｜3526.20｜3989.93｜3571.24｜4119.69｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜18286.14｜17012.17｜16723.05｜15945.02｜
｜资产负债率(%)｜31.4849｜35.8177｜37.2284｜51.2146｜
｜股东权益比率(%)｜62.1004｜57.9275｜56.7672｜44.1453｜
｜流动比率(%)｜1.3999｜1.1904｜0.9690｜0.8736｜
｜速动比率(%)｜1.3698｜1.1333｜0.8767｜0.7961｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜3273.41｜5413.37｜9903.20｜5554.89｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜1538.55｜-604.70｜3271.97｜496.10｜
｜现金净流量(万元)｜-773.80｜493.42｜-3427.54｜3216.21｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜-155.44｜-118.48｜559.54｜9.85｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜54.2900｜86.8056｜141.8083｜72.9463｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜-209.1594｜420.5453｜32.8621｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜170.6665｜-440.5400｜213.0460｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-138.53｜406.50｜-407.62｜1298.86｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-2173.82｜691.63｜-6291.88｜1421.25｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜固定资产原价(万元)｜-｜16433.10｜-100.00｜
｜固定资产净值(万元)｜-｜12475.35｜-100.00｜
｜固定资产合计(万元)｜-｜12778.00｜-100.00｜
｜股本净额(万元)｜-｜14790.50｜-100.00｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜814.57｜13.06｜35.36｜12.23｜
｜第二季度｜2167.77｜34.76｜383.10｜132.51｜
｜第三季度｜2158.37｜34.61｜-86.86｜-30.04｜
｜第四季度｜1095.50｜17.57｜-42.49｜-14.70｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜1502.21｜21.51｜158.33｜20.35｜
｜第二季度｜2657.39｜38.05｜513.98｜66.06｜
｜第三季度｜1874.86｜26.85｜209.48｜26.92｜
｜第四季度｜949.06｜13.59｜-103.75｜-13.34｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜0.1259｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜0.0376｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜0.0511｜1.3138｜轻警｜
｜股东权益合计/负债合计｜1.9723｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜0.2047｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜名称｜2004｜2003｜2002｜2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率｜-1.00｜-1.09｜0.78｜-0.84｜
｜总资产现金回收率｜-5.99｜-0.91｜-0.84｜｜
｜净利润率｜0.63｜-2.88｜-4.61｜-3.25｜
｜应收帐款｜-8.53｜0.70｜0.93｜0.82｜
｜经营预警综合指数｜-3.68｜-1.04｜-0.75｜-0.74｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率｜-0.99｜-1.02｜-0.10｜-1.11｜
｜现金盈利留存率｜-0.08｜-1.98｜-0.42｜-2.00｜
｜留存盈利｜0.63｜-2.88｜-4.61｜-3.25｜
｜净资产收益率｜156.83｜-334.83｜-703.50｜-301.72｜
｜投资预警综合指数｜31.17｜-68.44｜-141.78｜-61.93｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜-0.14｜-0.62｜-0.48｜｜
｜经营现金流入利息支出比｜-0.14｜-0.62｜-0.48｜｜
｜支付现金股利｜1.19｜-41.52｜-19.12｜1.00｜
｜银行贷款率｜｜｜｜｜
｜筹资预警综合指数｜-0.32｜-1.51｜-1.17｜1.00｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜7.96｜-24.83｜-44.67｜-18.72｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜轻警｜重警｜重警｜重警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘