☆财务分析☆◇港澳资讯900926更新日期2007-10-22◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.3550｜0.2230｜0.0950｜0.3290｜
｜每股收益扣除(元)｜0.3210｜0.1990｜0.0940｜0.2800｜
｜每股净资产(元)｜2.3550｜2.2230｜2.0940｜1.9730｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜1.9530｜
｜净资产收益率(%)｜15.0900｜10.0170｜4.5200｜16.6900｜
｜每股资本公积金(元)｜0.1080｜0.1091｜0.1074｜0.1074｜
｜每股未分配利润(元)｜1.0329｜0.9003｜0.7760｜0.6557｜
｜主营业务收入(万元)｜136033.00｜84809.87｜36284.34｜152184.98｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜35727.52｜
｜投资收益(万元)｜379.51｜297.94｜-57.53｜1640.24｜
｜净利润(万元)｜9315.71｜5838.71｜2481.77｜8635.41｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.2400｜0.1560｜0.0800｜0.2490｜
｜每股收益扣除(元)｜0.2400｜0.1530｜0.0800｜0.2360｜
｜每股净资产(元)｜1.8840｜1.8010｜1.7020｜1.6260｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜1.8640｜1.7840｜1.6830｜1.6050｜
｜净资产收益率(%)｜12.7100｜8.6800｜4.5100｜15.2900｜
｜每股资本公积金(元)｜0.1079｜0.1076｜0.0885｜0.0884｜
｜每股未分配利润(元)｜0.6005｜0.5172｜0.4409｜0.3640｜
｜主营业务收入(万元)｜102439.02｜66857.34｜32928.85｜133682.24｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜29258.20｜
｜投资收益(万元)｜495.10｜480.70｜0.01｜362.88｜
｜净利润(万元)｜6573.51｜4352.23｜2068.69｜6518.61｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜｜｜意见｜意见｜意见｜
｜每股收益(元)｜0.3550｜0.3290｜0.2490｜0.2060｜
｜每股收益扣除(元)｜0.3210｜0.2800｜0.2360｜0.2060｜
｜每股净资产(元)｜2.3550｜1.9730｜1.6260｜1.5710｜
｜每股资本公积金(元)｜0.1080｜0.1074｜0.0884｜0.0809｜
｜每股未分配利润(元)｜1.0329｜0.6557｜0.3640｜0.3684｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜0.2346｜0.1387｜0.2084｜0.2671｜
｜每股现金流量(元)｜0.1350｜0.1502｜-0.0030｜0.2113｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜136033.00｜152184.98｜133682.24｜131148.82｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜35727.52｜29258.20｜26546.37｜
｜经营费用(万元)｜7506.84｜10258.33｜7249.37｜5330.44｜
｜管理费用(万元)｜13068.24｜17909.01｜15156.00｜14663.03｜
｜财务费用(万元)｜6.16｜82.76｜36.22｜-8.06｜
｜三项费用增长率(%)｜13.76｜25.88｜12.28｜31.47｜
｜营业利润(万元)｜10469.82｜7565.66｜7006.57｜6733.48｜
｜投资收益(万元)｜379.51｜1640.24｜362.88｜123.47｜
｜补贴收入(万元)｜-｜198.44｜134.54｜28.08｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜970.50｜-114.28｜321.59｜-3.72｜
｜利润总额(万元)｜11440.33｜9290.06｜7825.59｜6881.31｜
｜所得税(万元)｜1656.11｜625.50｜1151.53｜1151.52｜
｜净利润(万元)｜9315.71｜8635.41｜6518.61｜5414.56｜
｜销售毛利率(%)｜23.09｜24.37｜22.97｜20.86｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜23.48｜21.89｜20.24｜
｜净资产收益率(%)｜15.09｜16.69｜15.29｜13.14｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜5.46｜7.06｜8.69｜11.57｜
｜应收账款周转率(%)｜2.69｜4.01｜5.00｜6.50｜
｜总资产周转率(%)｜1.12｜1.56｜1.70｜2.01｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜32.01｜13.84｜1.93｜35.95｜
｜营业利润增长率(%)｜47.44｜7.98｜4.06｜9.95｜
｜税后利润增长率(%)｜41.72｜32.47｜20.39｜0.40｜
｜净资产增长率(%)｜24.96｜21.39｜3.48｜15.16｜
｜总资产增长率(%)｜32.74｜22.98｜24.25｜16.51｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜133838.26｜108261.06｜87293.67｜70258.08｜
｜负债总额(万元)｜69713.57｜52863.20｜42536.68｜26660.04｜
｜流动负债(万元)｜67659.79｜50499.93｜40391.83｜24857.95｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜2144.85｜1802.09｜
｜货币资金(万元)｜23563.85｜20022.79｜16083.78｜16164.83｜
｜应收帐款(万元)｜57786.77｜43330.48｜32558.95｜20918.02｜
｜其他应收款(万元)｜2087.43｜1486.30｜1410.39｜1406.09｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜61753.77｜51751.30｜42631.74｜41198.27｜
｜资产负债率(%)｜52.0879｜49.1966｜48.7282｜37.9458｜
｜股东权益比率(%)｜46.1405｜48.2081｜48.8371｜58.6384｜
｜流动比率(%)｜1.7216｜1.8046｜1.7859｜2.1889｜
｜速动比率(%)｜1.4329｜1.4331｜1.4434｜1.7926｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜131958.42｜163874.50｜139986.78｜143657.76｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜6154.25｜3639.05｜5466.04｜7005.11｜
｜现金净流量(万元)｜3541.06｜3939.01｜-81.05｜5542.86｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜-529.92｜-33.42｜-21.97｜-5.71｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜97.0047｜107.6811｜104.7161｜109.5380｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜42.1410｜83.8528｜129.3755｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜45.6147｜-1.2434｜102.3697｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-2305.79｜-1062.17｜-300.63｜-2241.74｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-306.30｜1482.72｜-5207.95｜763.10｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜固定资产原价(万元)｜-｜19354.02｜-100.00｜
｜减累计折旧(万元)｜-｜6699.30｜-100.00｜
｜固定资产净值(万元)｜-｜12654.72｜-100.00｜
｜固定资产合计(万元)｜-｜12429.87｜-100.00｜
｜预收账款(万元)｜22038.89｜12745.99｜72.91｜
｜股本净额(万元)｜-｜26224.41｜-100.00｜
｜未分配利润(万元)｜27086.77｜15748.20｜72.00｜
｜支付其他与经营｜｜｜｜
｜活动有关现金(万元)｜18579.82｜10475.17｜77.37｜
｜加经营性应收项目减｜｜｜｜
｜少(减增加)(万元)｜-｜-10774.78｜100.00｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜32963.70｜21.66｜2068.69｜23.96｜
｜第二季度｜34456.33｜22.64｜2283.54｜26.44｜
｜第三季度｜35624.56｜23.41｜2221.28｜25.72｜
｜第四季度｜49140.38｜32.29｜2061.90｜23.88｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜26554.98｜19.86｜1564.66｜24.00｜
｜第二季度｜34575.12｜25.86｜1357.77｜20.83｜
｜第三季度｜33635.63｜25.16｜2011.72｜30.86｜
｜第四季度｜38916.50｜29.11｜1584.46｜24.31｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜0.3648｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜0.2444｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜0.0855｜2.1208｜轻警｜
｜股东权益合计/负债合计｜0.8858｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜1.0163｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜名称｜2004｜2003｜2002｜2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率｜-0.74｜-0.87｜-2.48｜-1.00｜
｜总资产现金回收率｜179.74｜184.03｜｜｜
｜净利润率｜1.93｜2.46｜2.27｜0.83｜
｜应收帐款｜-0.63｜-0.32｜0.38｜0.78｜
｜经营预警综合指数｜53.96｜55.38｜-0.21｜0.02｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率｜-0.16｜-0.69｜-1.63｜-1.00｜
｜现金盈利留存率｜-0.53｜-0.34｜-3.43｜-1.92｜
｜留存盈利｜1.93｜2.46｜12.22｜0.83｜
｜净资产收益率｜218.00｜250.17｜288.72｜243.34｜
｜投资预警综合指数｜43.78｜50.21｜58.67｜47.95｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜0.99｜0.99｜｜｜
｜经营现金流入利息支出比｜0.99｜0.99｜｜｜
｜支付现金股利｜0.99｜0.87｜3.09｜1.00｜
｜银行贷款率｜｜｜｜｜
｜筹资预警综合指数｜1.00｜1.00｜1.00｜1.00｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜34.96｜37.44｜17.85｜14.54｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜无警｜无警｜无警｜无警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘