☆财务分析☆◇港澳资讯900929更新日期2007-10-31◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.2400｜0.1370｜0.0140｜0.1750｜
｜每股收益扣除(元)｜0.1800｜0.0870｜0.0140｜0.1500｜
｜每股净资产(元)｜7.7600｜6.0700｜3.7500｜3.7000｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜3.6900｜
｜净资产收益率(%)｜3.1400｜2.2600｜0.3600｜4.7400｜
｜每股资本公积金(元)｜5.4690｜3.8846｜1.5734｜1.5084｜
｜每股未分配利润(元)｜0.4689｜0.3627｜0.3590｜0.3718｜
｜主营业务收入(万元)｜109094.33｜62752.64｜24807.65｜134458.51｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜12056.38｜
｜投资收益(万元)｜2038.99｜1146.08｜49.29｜1119.26｜
｜净利润(万元)｜3229.05｜1820.31｜181.28｜2324.10｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.1400｜0.0690｜0.0160｜0.1700｜
｜每股收益扣除(元)｜0.1300｜0.0690｜0.0150｜0.1410｜
｜每股净资产(元)｜3.6300｜3.5600｜3.6000｜3.5900｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜3.6100｜3.5300｜3.5800｜3.5700｜
｜净资产收益率(%)｜3.9600｜1.9500｜0.4300｜4.7300｜
｜每股资本公积金(元)｜1.4729｜1.4729｜1.4729｜1.4729｜
｜每股未分配利润(元)｜0.3712｜0.2964｜0.3427｜0.3271｜
｜主营业务收入(万元)｜94134.32｜56703.47｜23020.98｜120232.27｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜12298.96｜
｜投资收益(万元)｜891.95｜409.31｜138.83｜723.74｜
｜净利润(万元)｜1909.19｜946.43｜205.50｜2249.70｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜｜｜意见｜意见｜意见｜
｜每股收益(元)｜0.2400｜0.1750｜0.1700｜0.3320｜
｜每股收益扣除(元)｜0.1800｜0.1500｜0.1410｜0.1340｜
｜每股净资产(元)｜7.7600｜3.7000｜3.5900｜3.4500｜
｜每股资本公积金(元)｜5.4690｜1.5084｜1.4729｜1.3422｜
｜每股未分配利润(元)｜0.4689｜0.3718｜0.3271｜0.3721｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜0.3400｜0.3741｜0.4763｜0.1732｜
｜每股现金流量(元)｜0.3357｜0.2573｜0.7682｜0.5743｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜109094.33｜134458.51｜120232.27｜100768.73｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜12056.38｜12298.96｜11157.27｜
｜经营费用(万元)｜5220.51｜6438.67｜6324.39｜5677.09｜
｜管理费用(万元)｜3469.85｜4401.83｜4453.84｜4384.92｜
｜财务费用(万元)｜-134.99｜-127.81｜63.66｜76.63｜
｜三项费用增长率(%)｜16.94｜-1.19｜6.93｜46.96｜
｜营业利润(万元)｜3568.17｜1348.98｜1471.96｜1054.58｜
｜投资收益(万元)｜2038.99｜1119.26｜723.74｜1024.11｜
｜补贴收入(万元)｜-｜51.44｜-｜-｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜23.77｜152.08｜386.28｜3309.65｜
｜利润总额(万元)｜3591.94｜2671.76｜2581.98｜5388.34｜
｜所得税(万元)｜372.81｜283.47｜267.71｜923.22｜
｜净利润(万元)｜3229.05｜2324.10｜2249.70｜4398.21｜
｜销售毛利率(%)｜9.97｜9.57｜10.89｜11.68｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜8.97｜10.23｜11.07｜
｜净资产收益率(%)｜3.14｜4.74｜4.73｜9.62｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜316.11｜398.01｜404.58｜330.60｜
｜应收账款周转率(%)｜18.25｜19.00｜13.26｜14.84｜
｜总资产周转率(%)｜0.96｜1.80｜1.67｜1.57｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜15.89｜11.83｜19.32｜145.43｜
｜营业利润增长率(%)｜75.41｜-8.36｜39.58｜184.00｜
｜税后利润增长率(%)｜69.13｜3.31｜-48.85｜7849.92｜
｜净资产增长率(%)｜113.53｜3.09｜4.07｜7.93｜
｜总资产增长率(%)｜96.77｜3.82｜4.05｜22.91｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜151356.08｜75912.74｜73453.18｜70594.60｜
｜负债总额(万元)｜47407.18｜26046.95｜24785.86｜24092.82｜
｜流动负债(万元)｜29907.29｜26046.95｜24785.86｜24092.82｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜货币资金(万元)｜29123.75｜24704.41｜21281.32｜11097.60｜
｜应收帐款(万元)｜5737.05｜6218.20｜7932.12｜10198.34｜
｜其他应收款(万元)｜2061.16｜1211.31｜1122.50｜1475.82｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜102828.23｜49041.23｜47572.47｜45710.06｜
｜资产负债率(%)｜31.3216｜34.1529｜33.7437｜34.1284｜
｜股东权益比率(%)｜67.9379｜64.3072｜64.7657｜64.7500｜
｜流动比率(%)｜1.3743｜1.3716｜1.3569｜1.0817｜
｜速动比率(%)｜1.3651｜1.3584｜1.3463｜1.0707｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜111955.14｜137655.74｜124033.20｜95396.23｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜4507.45｜4959.47｜6313.77｜2296.78｜
｜现金净流量(万元)｜4451.22｜3410.89｜10183.72｜7613.38｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜-3.54｜-21.44｜174.89｜-10.27｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜102.6223｜102.3779｜103.1613｜94.6685｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜213.3934｜280.6486｜52.2207｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜146.7617｜452.6691｜173.1016｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜1579.47｜-708.48｜5896.92｜10678.88｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-1635.70｜-840.11｜-2026.97｜-5362.28｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜固定资产原价(万元)｜-｜33279.00｜-100.00｜
｜减累计折旧(万元)｜-｜8325.29｜-100.00｜
｜固定资产净值(万元)｜-｜24953.72｜-100.00｜
｜固定资产净额(万元)｜7344.76｜24953.72｜-70.57｜
｜固定资产合计(万元)｜-｜25914.50｜-100.00｜
｜资产总计(万元)｜151356.08｜76918.70｜96.77｜
｜负债合计(万元)｜47407.18｜27687.42｜71.22｜
｜股本净额(万元)｜-｜13255.63｜-100.00｜
｜资本公积(万元)｜72494.57｜19524.67｜271.30｜
｜负债和股东｜｜｜｜
｜权益总计(万元)｜151356.08｜76918.70｜96.77｜
｜收到其他与经营｜｜｜｜
｜活动有关现金(万元)｜13074.81｜5158.71｜153.45｜
｜支付其他与经营｜｜｜｜
｜活动有关现金(万元)｜11568.77｜2924.43｜295.59｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜23021.89｜17.12｜205.50｜8.84｜
｜第二季度｜33683.99｜25.05｜740.93｜31.88｜
｜第三季度｜37432.42｜27.84｜962.76｜41.42｜
｜第四季度｜40320.21｜29.99｜414.91｜17.85｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜19218.43｜15.98｜263.66｜11.72｜
｜第二季度｜31616.35｜26.30｜991.34｜44.07｜
｜第三季度｜32464.55｜27.00｜694.78｜30.88｜
｜第四季度｜36932.95｜30.72｜299.93｜13.33｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜0.0739｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜0.1128｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜0.0228｜1.8499｜中警｜
｜股东权益合计/负债合计｜2.1690｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜0.7207｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜名称｜2004｜2003｜2002｜2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率｜-0.99｜-0.83｜-0.19｜-0.87｜
｜总资产现金回收率｜｜0.90｜1.80｜0.96｜
｜净利润率｜0.79｜-0.98｜-0.20｜-0.27｜
｜应收帐款｜-0.79｜0.53｜-0.13｜0.14｜
｜经营预警综合指数｜-0.30｜-0.07｜0.42｜0.00｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率｜-1.05｜-0.94｜4.80｜-0.90｜
｜现金盈利留存率｜-1.56｜-0.40｜-0.88｜-0.31｜
｜留存盈利｜5.71｜-1.75｜-0.20｜-0.40｜
｜净资产收益率｜159.33｜1.17｜76.49｜71.69｜
｜投资预警综合指数｜32.23｜-0.52｜16.43｜13.89｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜｜0.74｜0.69｜0.57｜
｜经营现金流入利息支出比｜｜0.74｜0.69｜0.57｜
｜支付现金股利｜1.03｜1.52｜0.60｜1.33｜
｜银行贷款率｜0.08｜0.59｜｜0.77｜
｜筹资预警综合指数｜1.00｜0.92｜0.84｜0.80｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜9.71｜0.11｜5.26｜4.43｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜轻警｜轻警｜轻警｜轻警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘