☆财务分析☆◇港澳资讯900935更新日期2007-10-29◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.0520｜0.0360｜0.0200｜0.1500｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0520｜0.0360｜0.0200｜0.1600｜
｜每股净资产(元)｜1.8100｜1.5620｜1.5400｜1.5300｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜1.5300｜
｜净资产收益率(%)｜3.3000｜2.2800｜1.2100｜9.7600｜
｜每股资本公积金(元)｜0.2571｜0.2571｜0.2571｜0.2571｜
｜每股未分配利润(元)｜0.2439｜0.2274｜0.2098｜0.1909｜
｜主营业务收入(万元)｜13429.34｜9057.19｜4408.42｜10322.52｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜3738.59｜
｜投资收益(万元)｜-｜-｜-｜2566.65｜
｜净利润(万元)｜1275.52｜870.01｜456.53｜3640.52｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.1500｜0.1200｜0.0300｜0.1500｜
｜每股收益扣除(元)｜0.1500｜0.1200｜0.0300｜0.1200｜
｜每股净资产(元)｜1.5200｜1.5000｜1.5800｜1.5500｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜1.5200｜1.5000｜1.5800｜1.5500｜
｜净资产收益率(%)｜9.5963｜8.1000｜1.9100｜9.5200｜
｜每股资本公积金(元)｜0.2571｜0.2571｜0.2828｜0.2828｜
｜每股未分配利润(元)｜0.2142｜0.1894｜0.2371｜0.2070｜
｜主营业务收入(万元)｜5805.35｜2661.81｜1323.51｜5075.65｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜2860.33｜
｜投资收益(万元)｜2420.31｜2434.43｜241.67｜897.51｜
｜净利润(万元)｜3573.64｜2965.71｜607.34｜3273.39｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜｜｜意见｜意见｜意见｜
｜每股收益(元)｜0.0520｜0.1500｜0.1500｜0.1300｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0520｜0.1600｜0.1200｜0.1300｜
｜每股净资产(元)｜1.8100｜1.5300｜1.5500｜1.4600｜
｜每股资本公积金(元)｜0.2571｜0.2571｜0.2828｜0.2813｜
｜每股未分配利润(元)｜0.2439｜0.1909｜0.2070｜0.1421｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜0.1490｜0.2033｜0.1652｜-0.1496｜
｜每股现金流量(元)｜0.3333｜0.0944｜-0.0309｜-0.0317｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜13429.34｜10322.52｜5075.65｜4983.06｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜3738.59｜2860.33｜2408.30｜
｜经营费用(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜管理费用(万元)｜1336.18｜1935.22｜1109.91｜1051.99｜
｜财务费用(万元)｜2338.20｜875.36｜75.53｜69.59｜
｜三项费用增长率(%)｜-｜-｜-｜-｜
｜营业利润(万元)｜1422.60｜1459.23｜2363.35｜1346.20｜
｜投资收益(万元)｜-｜2566.65｜897.51｜1804.90｜
｜补贴收入(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜-｜-191.92｜7.58｜-43.71｜
｜利润总额(万元)｜1422.60｜3833.96｜3268.44｜3107.39｜
｜所得税(万元)｜36.66｜113.61｜-｜-｜
｜净利润(万元)｜1275.52｜3640.52｜3273.39｜2902.70｜
｜销售毛利率(%)｜38.03｜36.22｜47.20｜53.37｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜36.22｜56.35｜48.33｜
｜净资产收益率(%)｜3.30｜9.76｜9.52｜8.93｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜82.56｜-｜-｜-｜
｜应收账款周转率(%)｜17.33｜37.57｜27.95｜40.18｜
｜总资产周转率(%)｜0.13｜0.16｜0.13｜0.13｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜125.16｜103.37｜1.86｜13.24｜
｜营业利润增长率(%)｜-57.38｜-38.26｜75.56｜6.03｜
｜税后利润增长率(%)｜-64.31｜11.22｜5.27｜28.54｜
｜净资产增长率(%)｜3.66｜8.52｜4.46｜5.43｜
｜总资产增长率(%)｜6.09｜166.49｜-9.22｜17.81｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜107352.55｜96777.26｜36262.95｜39946.48｜
｜负债总额(万元)｜62976.73｜53804.38｜1851.02｜7006.13｜
｜流动负债(万元)｜15012.17｜18528.38｜1565.02｜7006.13｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜286.00｜-｜
｜货币资金(万元)｜11879.28｜3726.67｜1417.01｜2104.84｜
｜应收帐款(万元)｜1126.54｜422.86｜126.59｜236.64｜
｜其他应收款(万元)｜558.02｜181.14｜6060.65｜6739.71｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜38602.82｜37306.46｜34379.00｜32515.21｜
｜资产负债率(%)｜58.6634｜55.5529｜5.1044｜18.5332｜
｜股东权益比率(%)｜35.9589｜38.6049｜94.8047｜81.3969｜
｜流动比率(%)｜0.9626｜0.2423｜4.8603｜1.2269｜
｜速动比率(%)｜0.9578｜0.2353｜-｜-｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜12257.20｜11749.48｜5552.71｜5475.11｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜3646.90｜4975.04｜3673.88｜-3328.23｜
｜现金净流量(万元)｜8152.62｜2309.66｜-687.83｜-706.88｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜100.54｜35.41｜-210.38｜-293.98｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜91.2718｜113.8238｜109.3991｜109.8744｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜136.6573｜112.2346｜-114.6598｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜63.4430｜-21.0127｜-24.3525｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-5178.34｜-3095.97｜2307.02｜936.13｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜9684.06｜430.40｜-6668.57｜1685.28｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元)｜11879.28｜6066.90｜95.80｜
｜流动资产合计(万元)｜14451.87｜8340.19｜73.28｜
｜固定资产原价(万元)｜-｜78792.69｜-100.00｜
｜减累计折旧(万元)｜-｜9328.44｜-100.00｜
｜固定资产净值(万元)｜-｜69464.24｜-100.00｜
｜固定资产合计(万元)｜-｜75488.88｜-100.00｜
｜无形资产及其｜｜｜｜
｜他资产合计(万元)｜-｜16280.60｜-100.00｜
｜短期借款(万元)｜10800.00｜5800.00｜86.21｜
｜应付账款(万元)｜1741.46｜8079.32｜-78.45｜
｜长期负债合计(万元)｜-｜35249.67｜-100.00｜
｜股本净额(万元)｜-｜24459.60｜-100.00｜
｜主营业务收入(万元)｜13429.34｜5964.28｜125.16｜
｜销售商品、提供劳｜｜｜｜
｜务收到的现金(万元)｜12257.20｜5530.64｜121.62｜
｜(经营)现金流入｜｜｜｜
｜小计(万元)｜12570.38｜5577.10｜125.39｜
｜(经营)现金流出｜｜｜｜
｜小计(万元)｜8923.49｜3758.59｜137.42｜
｜收到其他与投资活动｜｜｜｜
｜有关现金(万元)｜-｜17775.29｜-100.00｜
｜投资现金流入｜｜｜｜
｜小计(万元)｜-｜17777.84｜-100.00｜
｜投资所支付的现金｜｜｜｜
｜现金(万元)｜402.07｜7331.50｜-94.52｜
｜(投资)现金流出｜｜｜｜
｜小计(万元)｜5178.34｜11338.05｜-54.33｜
｜借款所收到的｜｜｜｜
｜现金(万元)｜23000.00｜1500.00｜1433.33｜
｜收到其他与筹资｜｜｜｜
｜活动有关现金(万元)｜-｜17775.29｜-100.00｜
｜(筹资)现金流入｜｜｜｜
｜小计(万元)｜23017.00｜1585.00｜1352.18｜
｜偿还债务所｜｜｜｜
｜支付现金(万元)｜11300.00｜1030.00｜997.09｜
｜(筹资)现金流出｜｜｜｜
｜小计(万元)｜13332.94｜5193.41｜156.73｜
｜筹资活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜9684.06｜-3608.41｜368.37｜
｜现金期末余额(万元)｜-｜6066.90｜-100.00｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜1437.90｜13.93｜607.34｜16.68｜
｜第二季度｜1369.15｜13.26｜2358.37｜64.78｜
｜第三季度｜3157.23｜30.59｜607.93｜16.70｜
｜第四季度｜4358.24｜42.22｜66.88｜1.84｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜1155.00｜22.76｜737.49｜22.53｜
｜第二季度｜1185.00｜23.35｜597.06｜18.24｜
｜第三季度｜1543.00｜30.40｜655.55｜20.03｜
｜第四季度｜1192.65｜23.50｜1283.29｜39.20｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜-0.0052｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜0.0731｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜0.0350｜0.5494｜重警｜
｜股东权益合计/负债合计｜0.6129｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜0.1250｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜名称｜2004｜2003｜2002｜2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率｜-1.34｜33.11｜-0.03｜-0.87｜
｜总资产现金回收率｜-0.26｜0.46｜0.20｜-0.19｜
｜净利润率｜0.66｜0.31｜-0.69｜-0.70｜
｜应收帐款｜0.80｜1.00｜｜0.45｜
｜经营预警综合指数｜-0.19｜10.33｜-0.09｜-0.37｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率｜-1.36｜-1.92｜0.58｜-0.92｜
｜现金盈利留存率｜-2.59｜-17.44｜-0.61｜-0.07｜
｜留存盈利｜-12.55｜1.07｜-0.69｜-0.70｜
｜净资产收益率｜147.83｜121.00｜30.50｜30.69｜
｜投资预警综合指数｜25.87｜18.61｜5.95｜5.70｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜0.07｜0.04｜0.46｜0.26｜
｜经营现金流入利息支出比｜0.07｜0.04｜0.46｜0.26｜
｜支付现金股利｜3.50｜4.75｜1.00｜1.00｜
｜银行贷款率｜｜0.29｜｜｜
｜筹资预警综合指数｜0.02｜0.52｜0.83｜0.57｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜8.01｜10.19｜1.93｜1.71｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜轻警｜无警｜轻警｜轻警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘