☆财务分析☆◇港澳资讯900955更新日期2007-10-31◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.1900｜0.1200｜0.0500｜0.3200｜
｜每股收益扣除(元)｜0.1100｜0.0670｜0.0400｜0.0040｜
｜每股净资产(元)｜4.8800｜4.6000｜4.3500｜4.2500｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜4.2500｜
｜净资产收益率(%)｜4.0000｜2.5800｜1.0100｜7.4400｜
｜每股资本公积金(元)｜3.6193｜3.5953｜3.3752｜3.3752｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.3817｜-0.4275｜-0.4521｜-0.5526｜
｜主营业务收入(万元)｜66120.51｜48344.11｜19792.46｜73046.32｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜10999.45｜
｜投资收益(万元)｜8256.57｜5666.52｜2885.25｜18017.76｜
｜净利润(万元)｜8122.71｜5170.23｜2015.36｜13736.92｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.1300｜0.0990｜0.0500｜0.1100｜
｜每股收益扣除(元)｜0.1000｜0.0660｜0.0500｜-0.0555｜
｜每股净资产(元)｜4.2000｜4.1643｜3.9000｜3.8500｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜4.2000｜4.1600｜3.9000｜3.8500｜
｜净资产收益率(%)｜3.1900｜2.3800｜1.2800｜2.8600｜
｜每股资本公积金(元)｜3.2950｜3.2950｜3.2950｜3.2950｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.5051｜-0.5401｜-0.8022｜-0.8519｜
｜主营业务收入(万元)｜62641.92｜41605.48｜24527.08｜139013.64｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜19328.34｜
｜投资收益(万元)｜5116.30｜2449.14｜1171.33｜4877.07｜
｜净利润(万元)｜5817.83｜4213.86｜2158.99｜4779.74｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜标准无保留｜保留意见;｜保留意见;｜
｜｜｜意见｜带强调事项｜带强调事项｜
｜｜｜｜段的保留意｜段的保留意｜
｜｜｜｜见｜见｜
｜每股收益(元)｜0.1900｜0.3200｜0.1100｜-1.2300｜
｜每股收益扣除(元)｜0.1100｜0.0040｜-0.0555｜-1.2900｜
｜每股净资产(元)｜4.8800｜4.2500｜3.8500｜3.7400｜
｜每股资本公积金(元)｜3.6193｜3.3752｜3.2950｜3.2875｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.3817｜-0.5526｜-0.8519｜-0.9540｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜0.4221｜0.5753｜-0.3647｜0.5226｜
｜每股现金流量(元)｜0.0707｜-0.1870｜-0.1371｜-2.4153｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜66120.51｜73046.32｜139013.64｜207287.95｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜10999.45｜19328.34｜23889.71｜
｜经营费用(万元)｜5888.05｜4159.48｜5591.65｜6240.59｜
｜管理费用(万元)｜8990.78｜9226.78｜14517.30｜62368.04｜
｜财务费用(万元)｜1323.58｜1595.23｜3065.61｜4528.31｜
｜三项费用增长率(%)｜94.71｜-35.35｜-68.31｜161.30｜
｜营业利润(万元)｜7366.10｜-3601.10｜-2356.10｜-48333.52｜
｜投资收益(万元)｜8256.57｜18017.76｜4877.07｜-6422.16｜
｜补贴收入(万元)｜-｜18.00｜86.68｜489.09｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜836.69｜-152.55｜392.33｜622.23｜
｜利润总额(万元)｜8202.79｜14282.11｜2999.97｜-53644.36｜
｜所得税(万元)｜1587.17｜1005.16｜1430.25｜2311.36｜
｜净利润(万元)｜8122.71｜13736.92｜4779.74｜-53495.98｜
｜销售毛利率(%)｜22.95｜15.22｜14.14｜11.82｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜15.06｜13.90｜11.52｜
｜净资产收益率(%)｜4.00｜7.44｜2.86｜-32.95｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜9.47｜11.08｜11.70｜10.53｜
｜应收账款周转率(%)｜9.51｜11.11｜8.29｜6.97｜
｜总资产周转率(%)｜0.22｜0.28｜0.51｜0.59｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜6.86｜-47.45｜-32.94｜-14.24｜
｜营业利润增长率(%)｜-28.64｜-52.84｜95.13｜-1214.71｜
｜税后利润增长率(%)｜39.62｜187.40｜108.93｜-585.11｜
｜净资产增长率(%)｜11.32｜10.35｜3.05｜-27.02｜
｜总资产增长率(%)｜16.99｜8.43｜-13.09｜-29.13｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜311235.96｜287081.26｜252960.32｜291050.72｜
｜负债总额(万元)｜99176.67｜78400.80｜73666.79｜107980.71｜
｜流动负债(万元)｜99176.67｜78400.80｜73666.79｜107980.71｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜货币资金(万元)｜47121.28｜44047.21｜52144.84｜58104.46｜
｜应收帐款(万元)｜7955.91｜5953.44｜7200.83｜26317.85｜
｜其他应收款(万元)｜56132.75｜63793.14｜71853.94｜44105.15｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜203114.38｜184606.69｜167285.56｜162340.36｜
｜资产负债率(%)｜31.8654｜28.5837｜29.1218｜37.1003｜
｜股东权益比率(%)｜65.2605｜67.3048｜66.1311｜55.7773｜
｜流动比率(%)｜1.2469｜1.5694｜2.0792｜1.5355｜
｜速动比率(%)｜1.1937｜1.4994｜2.0020｜1.3993｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜81908.69｜99430.07｜141497.37｜216949.66｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜18343.33｜24997.65｜-15847.91｜22709.76｜
｜现金净流量(万元)｜3074.07｜-8127.33｜-5959.63｜-104945.61｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜61.01｜-257.73｜-169.78｜28.05｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜123.8779｜136.1192｜101.7867｜104.6610｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜181.9742｜-331.5644｜-42.4513｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜-59.1641｜-124.6852｜196.1748｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-18880.09｜-25252.61｜37610.94｜-70295.76｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜3371.71｜-7399.56｜-27493.72｜-57291.01｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜短期投资(万元)｜-｜9398.87｜-100.00｜
｜固定资产原价(万元)｜-｜54391.79｜-100.00｜
｜减累计折旧(万元)｜-｜21605.30｜-100.00｜
｜固定资产净值(万元)｜-｜32786.49｜-100.00｜
｜固定资产净额(万元)｜55582.78｜32786.49｜69.53｜
｜固定资产合计(万元)｜-｜55643.25｜-100.00｜
｜无形资产(万元)｜61129.09｜36604.40｜67.00｜
｜无形资产及其｜｜｜｜
｜他资产合计(万元)｜-｜36604.40｜-100.00｜
｜预收账款(万元)｜44905.06｜1527.48｜2839.81｜
｜股本净额(万元)｜-｜43450.00｜-100.00｜
｜支付其他与经营｜｜｜｜
｜活动有关现金(万元)｜20042.68｜1931.75｜937.54｜
｜经营活动产生的现金｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜18343.33｜11392.66｜61.01｜
｜收回投资所｜｜｜｜
｜收到的现金(万元)｜50039.31｜10271.85｜387.15｜
｜投资现金流入｜｜｜｜
｜小计(万元)｜69901.36｜16567.99｜321.91｜
｜投资所支付的现金｜｜｜｜
｜现金(万元)｜56987.40｜1203.00｜4637.11｜
｜(投资)现金流出｜｜｜｜
｜小计(万元)｜88781.45｜28090.84｜216.05｜
｜投资活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜-18880.09｜-11522.85｜-63.85｜
｜投资损失(减收益)｜-｜-5116.30｜100.00｜
｜(附注)经营活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜-｜11392.66｜-100.00｜
｜现金期末余额(万元)｜-｜49145.12｜-100.00｜
｜减:现金期初余额(万元｜-｜52144.84｜-100.00｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜24951.47｜34.16｜2158.99｜15.72｜
｜第二季度｜16835.57｜23.05｜2054.86｜14.96｜
｜第三季度｜20089.65｜27.50｜1603.97｜11.68｜
｜第四季度｜11169.63｜15.29｜7919.09｜57.65｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜32177.26｜23.15｜895.38｜18.73｜
｜第二季度｜53235.49｜38.30｜928.65｜19.43｜
｜第三季度｜29284.95｜21.07｜1034.14｜21.64｜
｜第四季度｜24315.95｜17.49｜1921.56｜40.20｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜0.0786｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜0.0065｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜0.0306｜1.2292｜中警｜
｜股东权益合计/负债合计｜2.0480｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜0.2124｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜名称｜2004｜2003｜2002｜2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率｜-0.17｜-1.23｜-0.66｜-0.90｜
｜总资产现金回收率｜-0.52｜0.35｜0.84｜29.30｜
｜净利润率｜-5.18｜0.14｜0.84｜4.69｜
｜应收帐款｜0.03｜-0.64｜-0.73｜-1.96｜
｜经营预警综合指数｜-1.23｜-0.36｜0.08｜9.07｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率｜-0.63｜-1.07｜-1.01｜-0.85｜
｜现金盈利留存率｜-0.25｜-0.33｜-1.00｜-0.67｜
｜留存盈利｜-5.18｜0.43｜47.90｜-3.41｜
｜净资产收益率｜-550.17｜81.67｜95.00｜167.45｜
｜投资预警综合指数｜-111.33｜16.00｜27.98｜32.35｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜0.41｜0.41｜0.56｜0.93｜
｜经营现金流入利息支出比｜0.41｜0.41｜0.56｜0.93｜
｜支付现金股利｜-1.27｜0.53｜0.64｜1.20｜
｜银行贷款率｜｜0.63｜0.60｜0.61｜
｜筹资预警综合指数｜0.76｜0.43｜0.52｜0.97｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜-33.92｜4.80｜8.60｜13.62｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜重警｜轻警｜轻警｜无警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘nbsp;｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜0.41｜0.41｜0.56｜0.93｜
｜经营现金流入利息支出比｜0.41｜0.41｜0.56｜0.93｜
｜支付现金股利｜-1.27｜0.53｜0.64｜1.20｜
｜银行贷款率｜｜0.63｜0.60｜0.61｜
｜筹资预警综合指数｜0.76｜0.43｜0.52｜0.97｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜-33.92｜4.80｜8.60｜13.62｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜重警｜轻警｜轻警｜无警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘